關(guān)于2024年12月縣級預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告
經(jīng)2024年12月26日墊江縣第十八屆人大常委會第二十四次會議通過
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一、縣級預(yù)算調(diào)整事由
按照預(yù)算法規(guī)定,，政府預(yù)算收支總量變化,、舉借債務(wù)額度變動等應(yīng)進行預(yù)算調(diào)整,。在縣十八屆人大常委會第二十次會議審議批準的縣級調(diào)整預(yù)算的基礎(chǔ)上,，編制了《2024年縣級預(yù)算調(diào)整方案（草案）》,。主要涉及四個方面,。
（一）一般公共預(yù)算
轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整：一是市級下達一般性轉(zhuǎn)移支付增加47840萬元（其中財力性轉(zhuǎn)移支付15786萬元）,；二是政府性基金支出增加,，導(dǎo)致政府性基金調(diào)出減少，品迭國有資本經(jīng)營收入調(diào)出增加后,，一般公共預(yù)算調(diào)入資金預(yù)計減少25408萬元,；三是根據(jù)《重慶市財政局關(guān)于同意調(diào)整墊江縣新增一般債券債務(wù)限額結(jié)構(gòu)的復(fù)函》（渝財函〔2024〕491號）精神，將我縣2024年難以提款的亞行重慶龍溪河環(huán)境綜合整治與生態(tài)保護示范項目5500萬元外貸額度,，調(diào)劑用于增加發(fā)行新增一般債券,；四是市級轉(zhuǎn)貸再融資債券74530萬元，用于債務(wù)還本支出,。
本級支出調(diào)整：一是按照黨政機關(guān)過“緊日子”要求,，切實兜牢“三保”底線，實現(xiàn)年終收支平衡,，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度,，大力壓減非急需、非剛性支出,，收回兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金,，統(tǒng)籌今年已下達但預(yù)計無法支付的部分上級轉(zhuǎn)移支付資金,，已用其他資金渠道解決的原項目資金，共計調(diào)減支出19072萬元,；二是上級帶帽一般性轉(zhuǎn)移支付增支32054萬元,。
轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整：一是根據(jù)市財政下達文件要求，專項上解支出預(yù)計增加8950萬元,；二是到期政府債券還本和置換隱性債務(wù)還本支出增加75030萬元,。
（二）政府性基金預(yù)算
本級收入調(diào)整：一是加大資產(chǎn)盤活力度，推進房屋確權(quán)辦證,、高新區(qū)土地出讓等,，國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計增收12326萬元；二是土地出讓按政策計提,，國有土地收益基金收入預(yù)計增加4708萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入預(yù)計增加173萬元,；三是加大對房地產(chǎn)開工項目配套費征管力度,，配套費預(yù)計增加2896萬元；四是縣鄉(xiāng)兩級聯(lián)合推進兩費征管,，污水處理費預(yù)計增加897萬元,；五是根據(jù)自行試點項目收益專項債券對應(yīng)項目收益情況，其他政府性基金收入預(yù)計減少6000萬元,。政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成290000萬元,，增長1.4%。
轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整：市級轉(zhuǎn)貸再融資債券129400萬元,，用于債務(wù)還本支出,。
本級支出調(diào)整：一是清理土地劃撥項目，土地成本支出增加42691萬元,；二是收回本級項目結(jié)余資金和上級專項兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)資金,，減少支出16451萬元。
轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整：一是鐵路建設(shè)基金根據(jù)本年土地出讓收入按比例據(jù)實計提上解,，疊加債券發(fā)行手續(xù)費及發(fā)行登記費上解等,，上解支出預(yù)計增加15000萬元；二是到期政府債券還本和置換隱性債務(wù)還本支出增加129400萬元,；三是收支品迭后,，調(diào)出資金預(yù)計減少26240萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
本級收入調(diào)整：加大對國有企業(yè)利潤清算上繳力度,，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計增加8700萬元,，全年收入預(yù)計完成20700萬元，增長59.2%,。
本級支出調(diào)整：成立泰澤城市運營管理有限公司注入注冊資本金9950萬元,，品迭年初預(yù)算安排注冊資本金支出1000萬元,、壓減本級項目1082萬元后，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計增加7868萬元,。
轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整：收支品迭后,，相應(yīng)調(diào)增調(diào)出一般公共預(yù)算支出832萬元。
（四）債券項目調(diào)整
根據(jù)《重慶市財政局關(guān)于同意調(diào)整墊江縣新增一般債券債務(wù)限額結(jié)構(gòu)的復(fù)函》（渝財函〔2024〕491號）精神,，將我縣2024年難以提款的亞行重慶龍溪河環(huán)境綜合整治與生態(tài)保護示范項目5500萬元外貸額度,，調(diào)劑用于增加發(fā)行新增一般債券，總額無變化,。主要用于學校改擴建4473萬元,、水稻制種基地建設(shè)1027萬元（詳見附件4）。
為提高資金使用效益,，根據(jù)債券執(zhí)行進度和結(jié)余情況,，對今年無法形成支出2023年結(jié)轉(zhuǎn)債券資金751萬元、縣交通運輸委交回的2021年一般債券資金780萬元和2024年下達新增債券600萬元,，共計2131萬元債券資金進行收回,，安排到急需必須的項目。主要用于學校改擴建2031萬元,、災(zāi)后修復(fù)100萬元,，相應(yīng)對債券項目進行調(diào)整（詳見附件5）。
二,、縣級預(yù)算調(diào)整方案
根據(jù)上述事項,，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)縣十八屆人大常委會第二十次會議批準的2024年縣級預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
縣本級一般公共預(yù)算收入總計調(diào)整為865459萬元,，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增96962萬元,。其中，縣本級收入為241230萬元,，未調(diào)整,；轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為624229萬元，調(diào)增96962萬元,，主要是上級補助收入增加47840萬元,、調(diào)入資金減少25408萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入增加74530萬元（詳見附件1）,。
縣本級一般公共預(yù)算支出總計調(diào)整為865459萬元,，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增96962萬元。其中,，縣本級支出調(diào)整為719938萬元,，調(diào)增12982萬元，主要是上級帶帽一般性轉(zhuǎn)移支付增支32054萬元,、壓減支出減少19072萬元（詳見附件6）,；轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為145521萬元,，調(diào)增83980萬元，主要是上解支出增加8950萬元,、債務(wù)還本支出增加75030萬元（詳見附件1）,。
（二）政府性基金預(yù)算
縣本級政府性基金預(yù)算收入總計調(diào)整為681164萬元，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增144400萬元,。其中,，縣本級收入調(diào)整為290000萬元，調(diào)增15000萬元,，主要是國有土地收益增加4708萬元,、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金增加173萬元、國有土地出讓收入增加12326萬元,、配套費增加2896萬元,、污水處理費增加897萬元、其他????????????? 政府性基金收入減少6000萬元,；轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整為391164萬元,，調(diào)增129400萬元，主要是再融資債券轉(zhuǎn)貸收入增加129400萬元（詳見附件2）,。
縣本級政府性基金預(yù)算支出總計調(diào)整為681164萬元,，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增144400萬元,。其中,，縣本級支出調(diào)整為459164萬元，調(diào)增26240萬元,，主要土地成本支出增加42691萬元,、壓減支出減少16451萬元（詳見附件6）；轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為222000萬元,，調(diào)增118160萬元,，主要是上解支出增加15000萬元、調(diào)出資金減少26240萬元,、債務(wù)還本支出增加129400萬元（詳見附件2）,。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計20788萬元，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增8700萬元,。其中,，縣本級收入20700萬元，調(diào)增8700萬元,，主要是國企利潤收入增加8700萬元,；轉(zhuǎn)移性收入88萬元，未調(diào)整（詳見附件3）,。
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計20788萬元,，較上次調(diào)整預(yù)算數(shù)調(diào)增8700萬元,。其中，縣本級支出調(diào)整為18588萬元,，調(diào)增7868萬元,，主要是國企注冊資本金支出增加8950萬元、壓減本級項目1082萬元（詳見附件6）,；轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為2200萬元,，調(diào)增832萬元，主要是調(diào)出資金增加832萬元（詳見附件3）,。
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附件：1. 墊江縣2024年縣級一般公共預(yù)算收支調(diào)整預(yù)算表
2. 墊江縣2024年縣級政府性基金預(yù)算收支調(diào)整預(yù)算
表
3. 墊江縣2024年縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整預(yù)
算表
4. 墊江縣2024年新增地方政府債券資金安排表
5. 墊江縣政府債券資金預(yù)算項目調(diào)整明細表
6. 墊江縣2024年支出壓減情況表
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