| [ 索引號 ] | 115002310086780358/2020-15205 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算,、決算 |
| [ 發(fā)布機(jī)構(gòu) ] | 墊江縣人民政府 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-10-23 | [ 發(fā)布日期 ] | 2020-10-23 |
中國共產(chǎn)黨墊江縣委黨校2019年部門決算情況說明
一,、單位基本情況
(一)職能職責(zé)
1.按照《中國共產(chǎn)黨黨校(行政學(xué)院)工作條例》《社會主義學(xué)院工作條例》規(guī)定，培訓(xùn)各級黨政領(lǐng)導(dǎo)干部,、公務(wù)員,、國有企事業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員,、事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)人員、年輕干部,、理論宣傳骨干,、高層次人才、基層干部,、黨員以及黨外代表人士等,。
2.加強(qiáng)馬克思主義基本理論研究，重點(diǎn)研究宣傳習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,。
3.承辦縣委和縣政府以及相關(guān)部門舉辦的專題研討班,。
4.開展重大理論和現(xiàn)實(shí)問題調(diào)研，承擔(dān)縣委和縣政府決策咨詢服務(wù),。
5.開展同縣內(nèi)外有關(guān)機(jī)構(gòu)和組織的合作與交流,。
6.參與縣委關(guān)于黨校(墊江行政學(xué)校)工作政策以及干部培訓(xùn)計劃的制定工作。
7.按照國家有關(guān)規(guī)定,，開展成人學(xué)歷教育和其他形式的繼續(xù)教育,、培訓(xùn)工作,。
8.完成縣委和縣政府交辦的其他任務(wù)。
(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置
學(xué)?，F(xiàn)有在職職工31人,，專業(yè)技術(shù)人員中具有高級職稱9人，具有研究生學(xué)歷10人,。設(shè)教務(wù)科,、科研科、學(xué)歷教育科,、招生考試科,、黨外代表人士培訓(xùn)科、統(tǒng)一戰(zhàn)線理論研究室,、網(wǎng)絡(luò)信息中心,、辦公室、總務(wù)科等9個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),。
單位構(gòu)成
中國共產(chǎn)黨墊江縣委員會黨校和墊江行政學(xué)校,，實(shí)行一個機(jī)構(gòu)兩塊牌子，掛重慶廣播電視大學(xué)墊江分校,、墊江縣成人教育中心牌子,，墊江社會主義學(xué)院與中共墊江縣委黨校(墊江行政學(xué)校)合署辦公。
機(jī)構(gòu)改革情況
本單位根據(jù)中共墊江縣委機(jī)構(gòu)編制委員會2019年11月13日《關(guān)于調(diào)整中共墊江縣委黨校(墊江行政學(xué)校)職能配置,、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制的通知》,，對3個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱進(jìn)行了調(diào)整，將教研科改為科研科,，招生辦公室改為招生考試科,，信息網(wǎng)絡(luò)科改為網(wǎng)絡(luò)信息中心。明確了工作人員崗位結(jié)構(gòu)比例,，參公崗位9個,，專業(yè)技術(shù)崗位27個。
二,、部門決算情況說明
(一)收入支出決算總體情況說明
1.總體情況。本部門2019年度收入總計1109.94萬元,，支出總計1109.94萬元,。收支較上年決算數(shù)增加255.24萬元，增長29.86%,，主要原因是財政安排的項目經(jīng)費(fèi)增加,。
2.收入情況。本部門2019年度收入合計1102.99萬元,，較上年決算數(shù)810.87萬元增加292.12萬元,，增長36.02%,，主要原因是財政安排的項目經(jīng)費(fèi)增加。其中:財政撥款收入1045.17萬元,，占94.76%;其他收入57.82萬元,，占5.24%。此外,，,，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.95萬元。
3.支出情況,。本部門2019年度支出合計1107.41萬元,，較上年決算數(shù)854.37萬元增加253.04萬元，增長29.62%,，主要原因是電大學(xué)歷教育成本項目經(jīng)費(fèi)和特色學(xué)院建設(shè)項目經(jīng)費(fèi)增加,。其中:基本支出785.63萬元，占70.94%;項目支出321.78萬元,，占29.06%,。此外，結(jié)余分配2.53萬元,。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.95萬元，較上年決算數(shù)減少36.88萬元,，下降84.14%,，主要原因是本年支出增大，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。
財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收,、支總計1,047.81萬元。與2018年相比,，財政撥款收,、支總計各增加193.11萬元，增長22.59%,。主要原因是財政安排的學(xué)歷教育成本等項目經(jīng)費(fèi)增加,。
(三)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
1.收入情況。本部門2019年度財政撥款收入1045.17萬元,，較上年決算數(shù)增加234.3萬元,，增長28.89%，主要原因是學(xué)歷教育成本等項目支出增加;較年初預(yù)算數(shù)增加414.62萬元,，增長65.76%,。主要原因是財政年中追加的項目經(jīng)費(fèi)增加。此外,，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2.65萬元,。
2.支出情況,。本部門2019年度財政撥款支出1047.78萬元，較上年決算數(shù)增加193.41萬元,，增長22.64%,。主要原因是電大學(xué)歷教育成本項目經(jīng)費(fèi)增加。較年初預(yù)算數(shù)增加417.22萬元,，增長66.17%,。主要原因是年中財政追加電大學(xué)歷教育成本項目經(jīng)費(fèi)。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。本部門2019年度年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.04萬元,，較上年決算數(shù)減少2.61萬元，下降98.5%,，主要原因是動用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。
4.比較情況。本部門2019年度財政撥款支出主要用于以下幾個方面:
(1)教育支出898.78萬元,，占85.78%,，較年初預(yù)算數(shù)468.32萬元增加430.46萬元，增長91.92%,，主要原因是電大學(xué)歷教育成本和干部教育項目經(jīng)費(fèi)年初未納入預(yù)算,。
(2)科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出0萬元，較年初預(yù)算數(shù)5萬元減少5萬元,，下降100%,，主要原因是調(diào)整支出科目。
(3)社會保障與就業(yè)支出98.39萬元,，占9.39%,，較年初預(yù)算數(shù)102.72萬元減少4.33萬元，下降4.22%,，主要原因是職工養(yǎng)老保險繳費(fèi)比例下調(diào),，養(yǎng)老保險繳費(fèi)金額減少。
(4)醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出22.38萬元,，占2.14%,，較年初預(yù)算數(shù)26.29萬元減少3.91萬元，下降14.87%,，主要原因是醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整,，繳費(fèi)金額減少。
(5)住房保障支出28.23萬元,，占2.69%,，較年初預(yù)算數(shù)28.23萬元減少0萬元,，與年初持平,，主要原因是繳費(fèi)基數(shù)和比例按年初預(yù)算未作調(diào)整,。
(四)一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2019年度一般公共財政撥款基本支出782.43萬元。其中:人員經(jīng)費(fèi)587.64萬元,，較上年決算數(shù)增加26.69萬元,，增長4.76%，主要原因是人員增加和工資福利費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)高,，工資福利費(fèi)用增加,。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼,、獎金,、社會保障繳費(fèi)、公積金繳費(fèi),。公用經(jīng)費(fèi)194.79萬元,，較上年決算數(shù)增加80.24萬元，增長70.05%,，主要原因是實(shí)行新會計制度,，調(diào)整了核算明細(xì)科目，將部分以往錯誤納入項目經(jīng)費(fèi)核算的支出轉(zhuǎn)入基本支出經(jīng)費(fèi)核算,。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi),、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi),、手續(xù)費(fèi),、水電費(fèi)、電話費(fèi),、差旅費(fèi),、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi),、其他交通費(fèi)用等。
(五)政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
本部門2019年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支,。
三,、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明
2019年度本部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計4.99萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加0.28萬元,，增長5.94%,，主要原因是公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加。較上年支出數(shù)增加0.26萬元,，增長5.5%,，主要原因是:一是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制三公經(jīng)費(fèi)。二是嚴(yán)格落實(shí)公車使用規(guī)定,，嚴(yán)禁公車私用,，嚴(yán)格控制公車運(yùn)行維護(hù)成本。三是強(qiáng)化公務(wù)接待支出管理,，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費(fèi)用一律由接待對象自行支付 ,，接待費(fèi)用減少,。四是進(jìn)一步規(guī)范因公出國(境)活動，今年未安排單位人員出國出訪,。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)分項支出情況
因公出國(境)費(fèi)用0萬元,。費(fèi)用支出較年初預(yù)算增加0萬元，與年初持平;較上年支出數(shù)增加0萬元,，與上年持平,，主要原因是去年和今年均未安排單位人員出國出訪。
公務(wù)車購置費(fèi)0萬元,。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元,，與年初持平;較上年支出數(shù)增加0萬元，與上年持平,，主要原因是去年和今年均未購置公務(wù)車輛,。
公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.13萬元，主要用于機(jī)要文件交換,、市內(nèi)因公出行,、下鄉(xiāng)扶貧等工作所需車輛的燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過橋過路費(fèi),、保險費(fèi)等。費(fèi)用支出較去年決算增長了21.83%,，主要原因是本年扶貧下鄉(xiāng)用車較去年增加,，公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加。較年初預(yù)算增長了22.19%,。主要原因是本年扶貧下鄉(xiāng)用車較去年增加,。
公務(wù)接待費(fèi)0.86萬元，主要用于接待市級指導(dǎo)學(xué)院建設(shè)專家和培訓(xùn)老師,，以及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出,。費(fèi)用支出較去年決算數(shù)下降了35.82%，主要原因是規(guī)范公務(wù)接待管理,，控制了陪餐人數(shù)和接待標(biāo)準(zhǔn),。較年初預(yù)算下降了35.34%,，主要原因是嚴(yán)格控制公務(wù)接待陪餐人數(shù)和接待標(biāo)準(zhǔn)，對應(yīng)由接待對象承擔(dān)的費(fèi)用一律由接待對象自行支付,。
(三)“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況
2019年度本部門因公出國(境)共計0個團(tuán)組,，0人;公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為1輛;國內(nèi)公務(wù)接待16批次109人,，其中:國內(nèi)外事接待0批次，0人;國(境)外公務(wù)接待0批次,，0人,。2019年本部門人均接待費(fèi)78.87元，車均購置費(fèi)0萬元,，車均維護(hù)費(fèi)4.13萬元,。
四、其他需要說明的事項
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明,。2019年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出194.79萬元,，主要用于開支辦公費(fèi)、水電費(fèi),、電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi),、差旅費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi),、公務(wù)接待費(fèi)、其他交通費(fèi)用,、辦公設(shè)備購置費(fèi)等,。較上年決算數(shù)增加80.24萬元，增長70.05%,，主要原因是規(guī)范財務(wù)核算,，調(diào)整核算明細(xì)科目;比年初預(yù)算數(shù)121.78萬元增加73.01萬元，增長59.95%,。主要原因是實(shí)行新會計制度,，調(diào)整了核算明細(xì)科目，將部分以往錯誤納入項目經(jīng)費(fèi)核算的支出轉(zhuǎn)入基本支出經(jīng)費(fèi)核算,。
(二)國有資產(chǎn)占用情況說明,。截至2019年12月31日，本部門共有車輛1輛,。其中:副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛,，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛,，應(yīng)急保障用車1輛,，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛,，其他用車0輛,。單價50萬元(含)以上通用設(shè)備0臺(套)，單價100萬元(含)以上專用設(shè)備0臺(套),。
(三)政府采購支出情況說明,。2019年度本部門政府采購支出總額5.16萬元，其中:政府采購貨物支出0萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出5.16萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元,，占政府采購支出總額的0%,，其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%,。 ??
五,、預(yù)算績效管理情況說明
(一)預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我校對2個項目開展了績效自評,，其中,，以填報目標(biāo)自評表形式開展自評2項，涉及資金368.33萬元,。從評價情況來看,，我單位達(dá)到了年初預(yù)定的目標(biāo)，教師隊伍能力,、素質(zhì)得到了提高,，為縣委縣政府圍繞中心、服務(wù)大局工作決策提供咨詢服務(wù),，社會影響力提高,。在資金撥付過程中均嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，完善相應(yīng)手續(xù)后才進(jìn)行款項撥付,。對于預(yù)付的款項,，實(shí)施項目建設(shè)的相關(guān)科室一直在進(jìn)行資金跟蹤監(jiān)督。資金使用合規(guī),，沒有擠占,、挪用、滯留項目資金情況,。
(二)績效自評結(jié)果
1.績效目標(biāo)自評表
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),，項目總體完成情況良好。項目全年預(yù)算數(shù)為5萬元,，執(zhí)行數(shù)為5萬元,，完成預(yù)算的100%,。主要產(chǎn)出和效果:一是維護(hù)校園綠化面積6000平方米，二是整修屋頂3次,。
六,、專業(yè)名詞解釋
(一)財政撥款收入:指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款,。
(二)事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入;事業(yè)單位收到的財政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映,。
(三)經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
(四)其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入、租金收入,、捐贈收入,，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入,、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項,、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費(fèi),、從非本級財政部門取得的經(jīng)費(fèi),，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。
(五)用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額:指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取,、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金,。
(七)結(jié)余分配:指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況,。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》(財教〔2012〕32號)規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例,，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定,，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。
(八)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余,。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。
(九)基本支出:指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi),。其中:人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”;公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
(十)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
(十一)經(jīng)營支出:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。
(十二)“三公”經(jīng)費(fèi):指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi),、公務(wù)接待費(fèi),。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi),、國外城市間交通費(fèi),、住宿費(fèi)、伙食費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi),、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅);公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過路過橋費(fèi),、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出,。
(十三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費(fèi),，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維護(hù)費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。
(十四)工資福利支出(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級):反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,，以及為上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。
(十五)商品和服務(wù)支出(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級):反映單位購買商品和服務(wù)的支出(不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出),。
(十六)對個人和家庭的補(bǔ)助(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級):反映用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
(十七)其他資本性支出(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級):反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn),、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備,、土地和無形資產(chǎn),，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
七,、決算公開聯(lián)系方式
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式: 023-74635864。
