| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2020-00060 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政 |
| [ 發(fā)布機構 ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-10-28 | [ 發(fā)布日期 ] | 2020-10-30 |
重慶市墊江縣財政局2019年度部門決算情況說明
重慶市墊江縣財政局
2019年度部門決算情況說明
? 一,、部門基本情況
? （一）職能職責,。墊江縣財政局為縣政府工作部門；單位宗旨和工作職責：貫徹執(zhí)行財稅法律、法規(guī),、規(guī)章和方針政策；起草全縣財政,、國有資產管理,、財務、會計等相關的政策和管理制度并組織實施,；擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制,；擬訂全縣財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃，指導全縣財政工作,；分析預測宏觀經濟形勢,，參與擬訂全縣宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施經濟調節(jié)的建議,，擬訂推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策,；管理全縣財政收支，承擔縣級各項財政收支管理的責任,，負責編制縣級年度預決算草案,，組織執(zhí)行縣級年度預算，完善轉移支付制度,；負責政府非稅收入管理,，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費,；組織執(zhí)行國庫管理制度,、國庫集中收付制度；組織實施政府采購制度,；組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度,；負責審核和匯總編制縣級國有資本經營預決算草案，執(zhí)行國有資本經營預算的制度和辦法,；負責辦理和監(jiān)督縣級財政的經濟發(fā)展支出,、縣級政府性投資項目的財政撥款，負責財政投資評審管理工作,；會同有關部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,；擬訂和執(zhí)行政府債務管理的制度和政策；負責管理全縣會計工作；監(jiān)督檢查財稅法律,、法規(guī),、政策的執(zhí)行情況；負責財政宣傳和財政信息工作,，擬訂財政科學研究和財政教育規(guī)劃;承辦縣政府交辦的其他事項,。
? （二）機構設置。墊江縣財政局行政編制62人,，事業(yè)編制8人,，行政工勤編制2人，現(xiàn)在編在崗共計59人,。內設12個職能科室: 辦公室,、預算科、國庫科,、綜合科,、行財科、社?？?、采購科、企業(yè)科,、農業(yè)科,、經建科、債務科,、監(jiān)督科,。3個直屬參公事業(yè)單位：國庫集中支付中心、會計管理核算中心,、財政投資評審中心,，1個直屬事業(yè)單位：預算績效管理中心。
? （三）單位構成,。從預算單位構成看，納入本部門2019年度決算編制的二級預算單位主要包括墊江縣財政局（本級）,、墊江縣財政投資評審中心,、墊江縣國庫集中支付中心、墊江縣會計管理核算中心,、墊江縣預算績效管理中心等,。
（四）機構改革情況。按照重慶市機構改革方案要求,，本部門未涉及機構改革,。
? 二、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明
? 1.總體情況。2019年度收入總計2,393.35萬元,，支出總計2,393.35萬元,。收支較上年決算數(shù)減少361.9萬元、下降13.13%,。
? 2.收入情況,。2019年度收入合計2,120.34萬元，較上年決算數(shù)減少80.54萬元,，下降3.66%,，主要原因是項目經費減少。其中：財政撥款收入2,120.34萬元,，占100.0%,。年初結轉和結余273.01萬元。
? 3.支出情況,。2019年度支出合計2,149.22萬元,，較上年決算數(shù)減少141.32萬元，下降6.17%,，主要原因是人員經費支出,、日常公用經費支出等減少。其中：基本支出1,698.17萬元,，占79.01%,；項目支出451.05萬元，占20.99%,；
? 4.結轉結余情況,。2019年度年末結轉和結余244.13萬元，較上年決算數(shù)減少220.58萬元,，下降47.47%,，主要原因是上繳存量資金。
? （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
? 2019年度財政撥款收,、支總計2,380.44萬元,。與2018年相比，財政撥款收,、支總計各減少125.76萬元,，下降5.02%。
? （三）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
? 1.收入情況,。2019年度一般公共預算財政撥款收入2,120.34萬元,，較上年決算數(shù)減少80.54萬元，下降3.66%,。主要原因是項目經費減少,。較年初預算數(shù)增加236.16萬元，增長12.53%。主要原因是追加公務員目標績效考核經費,、財政稅收征收專項經費預算等,。此外，年初財政撥款結轉和結余260.10萬元,。
? 2.支出情況,。2019年度一般公共預算財政撥款支出2,149.22萬元，較上年決算數(shù)減少105.9萬元,，下降4.70%,。主要原因是人員經費支出、日常公用經費支出等減少,。較年初預算數(shù)增加265.04萬元,，增長14.07%。主要原因是一般公共服務支出,、教育支出等增加,。
? 3.結轉結余情況。2019年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余231.22萬元,，較上年決算數(shù)減少19.86萬元,，下降7.91%，主要原因是財政國庫支付,、資金管理項目等結轉結余比上年減少,。
? 4.比較情況。本部門2019年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
? （1）一般公共服務支出1,812.44萬元,，占84.33%,，較年初預算數(shù)增加247.36萬元，增長15.8%,，主要原因是項目經費支出和人員經費支出增加等,。
? （2）教育支出23.95萬元，占1.11%,，較年初預算數(shù)增加19.98萬元,，增長503.27%，主要原因是增加市上?？?8,、19年學生資助獎補工作經費。
? （3）社會保障與就業(yè)支出201.63萬元,，占9.38%，較年初預算數(shù)增加1.8萬元,，增長0.9%,，與年初預算數(shù)基本持平。
? （4）衛(wèi)生健康支出41.69萬元，占1.94%,，較年初預算數(shù)減少13.11萬元,，下降23.92%，主要原因是人員減少,。
? （5）農林水支出9萬元,，占0.42%，較年初預算數(shù)增加9萬元,，增長100.0%,，主要原因是增加市上專款18年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部和農村財會人員培訓補助經費,。
? （6）住房保障支出60.51萬元,，占2.82%，與年初預算數(shù)持平,。
? （四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
? 2019年度一般公共財政撥款基本支出1,698.17萬元,。其中：人員經費1,282.94萬元，較上年決算數(shù)減少71.28萬元,，下降5.26%,，主要原因是人員變動退休、調出等,。人員經費用途主要包括基本工資,、津貼補貼、獎金,、社會保障繳費,、醫(yī)療費、住房公積金等,。公用經費415.23萬元,，較上年決算數(shù)減少12.07萬元，下降2.82%,，主要原因是培訓費等減少,。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費,、電費,、郵電費、培訓費,、公務接待費,、勞務費、公務用車運行維護費等,。
? （五）政府性基金預算收支決算情況說明
? 本部門2019年度無政府性基金預算財政撥款收支,。
? 三,、“三公”經費情況說明
? （一）“三公”經費支出總體情況說明
? 2019年度“三公”經費支出共計46.69萬元，較年初預算數(shù)減少0.69萬元,，下降1.46%,，較上年支出數(shù)減少0.85萬元，下降1.79%,，主要原因：一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，按照只減不增的要求從嚴控制三公經費，全年實際支出較預算和決算均有所下降,，二是嚴格落實公車使用規(guī)定,，嚴禁公車私用，公車運行維護成本下降,，三是強化公務接待支出管理,，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù),，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付,，公務接待費大幅下降，四是進一步規(guī)范因公出國（境）活動,，今年未安排單位人員出國出訪),。
? （二）“三公”經費分項支出情況
?2019年度本部門無因公出國（境）費用支出，與上年持平,。
無公務車購置費支出,。公務車運行維護費16.93萬元，主要用于市內因公出行,、財政業(yè)務檢查等工作所需車輛的燃料費,、維修費、過橋過路費,、保險費等,。費用支出較年初預算數(shù)減少0.07萬元，下降0.41%,，較上年支出數(shù)減少0.13萬元,，下降0.76%，與年初預算數(shù)基本持平,，與上年支出數(shù)基本持平,。
? 公務接待費29.75萬元，主要用于局機關,、下屬參公事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出和接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出,，費用支出較年初預算數(shù)減少0.63萬元，下降2.07%,，較上年支出數(shù)減少0.74萬元,，下降2.43%,，主要原因是強化公務接待支出管理，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準,，嚴格控制陪餐人數(shù)，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行開支,，公務接待費有所下降,。。
? （三）“三公”經費實物量情況
? 2019年度本部門因公出國（境）共計0個團組,，0人,；公務用車購置0輛，公務車保有量為3輛,；國內公務接待384批次3,406人,，其中：國內外事接待0批次，0人,；國（境）外公務接待0批次,，0人。2019年本部門人均接待費87.35元,，車均購置費0.00萬元,，車均維護費5.64萬元。
? 四,、其他需要說明的事項
? （一）機關運行經費情況說明,。2019年度本部門機關運行經費支出396.64萬元，機關運行經費主要用于開支辦公費,、公務車運行維護費,、信息網絡及軟件購置更新費。機關運行經費較上年決算數(shù)減少7.64萬元,，下降1.89%,，主要原因是辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新費減少,。
? 此外,，本年度一般公共預算財政撥款會議費支出0.2萬元，較上年決算數(shù)減少1.01萬元,，下降83.47%,，主要原因是會議減少。本年度一般公共預算財政撥款培訓費支出3.62萬元,，較上年決算數(shù)減少17.79萬元,，下降83.09%，主要原因是培訓減少,。
? （二）國有資產占用情況說明,。截至2019年12月31日,，本部門共有車輛3輛，其中,，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛,、機要通信用車0輛,、應急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術用車1輛,，離退休干部用車0輛，其他用車0輛,。單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套）,，單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。
? （三）政府采購支出情況說明,。
2019年度我單位未發(fā)生政府采購事項,，無相關經費支出。
??五,、預算績效管理情況說明
? （一）預算績效管理工作開展情況
根據(jù)預算績效管理要求,，本部門對12個項目開展了績效自評，其中,，以填報目標自評表形式開展自評12項,，涉及資金488萬元。
? （二）績效自評結果
? ?1.績效目標自評表
績效評價專項經費項目績效目標自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標,，項目總體完成情況良好,。項目全年預算數(shù)為40萬元，執(zhí)行數(shù)為14.5萬元,，完成預算的36.25%,。主要產出和效果：全年重點績效評價項目5個，自評項目2個,，績效評價結果為購買服務政策調整提供了依據(jù),。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：重評項目計劃進行了調整，從10個整合成5個,，節(jié)約了評價費用,。下一步改進措施：提高年初預算的精準度。
???2.績效自評報告或案例
???無
? （三）重點績效評價結果（如有）
? ?無
? 六,、專業(yè)名詞解釋
? （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入,；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映,。
? （三）經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現(xiàn)金流入,。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入,、租金收入,、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入,、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項,、無法償付的應付及預收款項等,。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內,。
? （五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經營收入”,、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取,、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余,、經營結余,。
? （七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅,、提取專用基金,、轉入事業(yè)基金等當年結余的分配情況。
? （八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉,、項目支出結轉和結余,、經營結余。
? （九）基本支出：指為保障機構正常運轉,、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費,。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出,。
? （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。
? （十一）經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
? （十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務用車購置及運行維護費,、公務接待費,。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費,、住宿費、伙食費,、培訓費,、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）,；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出,。
? （十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維護費,、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用,。
? （十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
? （十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出,、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）,。
? （十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
? （十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產,、戰(zhàn)略性和應急性儲備,、土地和無形資產，以及構建基礎設施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
? 七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
? 聯(lián)系人：劉雅潔 ?????????????聯(lián)系電話：023-74516510
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