| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2022-00092 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預算、決算 |
| [ 發(fā)布機構 ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2022-09-21 | [ 發(fā)布日期 ] | 2022-09-21 |
重慶市墊江縣財政局（本級）2021年度部門決算情況說明
? 一,、部門基本情況
? （一）職能職責,。
? 貫徹執(zhí)行財稅法律、法規(guī),、規(guī)章和方針政策,；起草全縣財政、稅收,、行政事業(yè)單位國有資產,、財務,、會計和非貿易外匯收支管理方面的地方性法規(guī),、規(guī)章,，制定有關政策和管理制度并組織實施,；擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制,；參與擬訂全縣宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施經濟調節(jié)的建議,，擬訂推進統籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策,；管理全縣財政收支，承擔縣級各項財政收支管理的責任，負責編制縣級年度預決算草案，組織執(zhí)行縣級年度預算，完善轉移支付制度；負責政府非稅收入管理,，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費,；組織執(zhí)行國庫管理制度,、國庫集中收付制度；組織實施政府采購制度,；組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度,；負責審核和匯總編制縣級國有資本經營預決算草案，執(zhí)行國有資本經營預算的制度和辦法,；負責辦理和監(jiān)督縣級財政的經濟發(fā)展支出,、縣級政府性投資項目的財政撥款，負責財政投資評審管理工作,；會同有關部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,；擬訂和執(zhí)行政府債務管理的制度和政策,。
? （二）機構設置。
??? 墊江縣財政局行政編制24人,，行政工勤編制1人,，現在編在崗共計23人。內設12個職能科室: 辦公室,、預算科,、國庫科、綜合科,、行財科,、社保科,、采購科,、企業(yè)科、農業(yè)科,、經建科,、債務科、監(jiān)督科,。
? （三）單位構成,。
??? 從預算單位構成看，納入本部門2021年度決算編制的二級預算單位只有墊江縣財政局（本級）,。
? 二,、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明。
? 1.總體情況,。2021年度收入總計1,294.08萬元,，支出總計1,294.08萬元。收支較上年決算數增加19.47萬元,、增長1.5%,，主要原因是項目經費增加。
? 2.收入情況,。2021年度收入合計1,082.83萬元,，較上年決算數減少77.79萬元，下降6.7%,，主要原因是一般公共服務支出減少,。其中：財政撥款收入1,082.83萬元,，占100.0%。此外,，年初結轉和結余211.25萬元,。
? 3.支出情況。2021年度支出合計1,285.55萬元,，較上年決算數增加36.32萬元,，增長2.9%，主要原因是項目支出增加,。其中：基本支出974.02萬元,，占75.8%；項目支出311.53萬元,，占24.2%,。
? 4.結轉結余情況。2021年度年末結轉和結余8.53萬元,，較上年決算數減少16.84萬元,，下降66.4%，主要原因是上繳存量資金,。
? （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明,。
2021年度財政撥款收、支總計1,294.08萬元,。與2020年相比,，財政撥款收、支總計各增加19.47萬元,，增長1.5%,。主要原因是項目經費增加。
? （三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明,。
? 1.收入情況,。2021年度一般公共預算財政撥款收入1,082.83萬元，較上年決算數減少77.79萬元,，下降6.7%,。主要原因是一般公共服務支出減少。較年初預算數增加276.04萬元,，增長34.2%,。主要原因是追加財政稅收征收專項經費預算等。此外,，年初財政撥款結轉和結余211.25萬元,。
? 2.支出情況。2021年度一般公共預算財政撥款支出1,285.55萬元,，較上年決算數增加36.32萬元,，增長2.9%,。主要原因是項目支出增加。較年初預算數增加478.76萬元,，增長59.3%,。主要原因是一般公共服務支出增加。
? 3.結轉結余情況,。2021年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余8.53萬元,，較上年決算數減少16.84萬元，下降66.4%,，主要原因是上繳存量資金,。
? 4.比較情況。本部門2021年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
??? （1）一般公共服務支出1,122.52萬元,，占87.3%,，較年初預算數增加485.4萬元,，增長76.2%,，主要原因是公用經費支出增加。
? （2）教育支出11.54萬元,，占0.9%,，較年初預算數增加10萬元，增長649.4%,，主要原因是增加市上?？?1年學生資助獎補工作經費10萬。
??? （3）社會保障與就業(yè)支出108.5萬元,，占8.4%,，較年初預算數增加0.8萬元，增長0.7%,，主要原因是繳費基數變化,。
??? （4）衛(wèi)生健康支出18.94萬元，占1.5%,，較年初預算數減少3.94萬元,，下降17.2%，主要原因是人員變化,。
? （5）住房保障支出23.05萬元,，占1.8%，較年初預算數增加0萬元,，增長0%,，與年初預算數持平。
??? （6）災害防治及應急管理支出1萬元,，占0.1%,，較年初預算數增加1萬元,，增長100.0%，主要原因是增加安全生產工作經費,。
? （四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明,。
? 2021年度一般公共財政撥款基本支出974.02萬元。其中：人員經費556.72萬元,，較上年決算數減少4.82萬元,，下降0.9%，主要原因是人員變動退休,、調進調出等,。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼,、獎金,、社會保障繳費、醫(yī)療費,、住房公積金等,。公用經費417.3萬元，較上年決算數增加6.58萬元,，增長1.6%,，主要原因是辦公費支出增加。公用經費用途主要包括辦公費,、印刷費,、電費、郵電費,、培訓費,、維修（護）費、公務接待費,、勞務費,、公務用車運行維護費、辦公設備購置等,。
? （五）政府性基金預算收支決算情況說明,。
???? 2021年度政府性基金預算財政撥款年初結轉結余0萬元，年末結轉結余0萬元,。本年收入0萬元,，較上年決算數增加0萬元，增長0.0%,。本年支出0萬元,，較上年決算數增加0萬元，增長0.0%。
本部門2021年度無政府性基金預算財政撥款收支,。
? （六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明,。
???? 2021年度國有資本經營預算財政撥本年支出0萬元，基本支出0萬元,，項目支出0萬元,。
本部門2021年度無國有資本經營預算財政撥款支出。
? 三,、“三公”經費情況說明
? （一）“三公”經費支出總體情況說明,。
???? 2021年度“三公”經費支出共計38.58萬元，較年初預算數減少0.1萬元,，下降0.3%,，較上年支出數減少0.16萬元，下降0.4%,，較年初預算數及上年決算數下降的主要原因是：一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，按照只減不增的要求從嚴控制“三公”經費，全年實際支出較預算和決算均有所下降,，二是嚴格落實公車使用規(guī)定,，嚴禁公車私用，公車運行維護成本下降,，三是強化公務接待支出管理,，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數,，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務接待費有所下降,。
（二）“三公”經費分項支出情況,。
?? 2021年度本部門因公出國（境）費用0萬元，費用支出較年初預算數增加0萬元,，增長0.0%,。較上年支出數增加0萬元，增長0.0%,。
本單位2021年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出,。
公務車購置費0萬元。費用支出較年初預算數增加0萬元,，增長0.0%,，較上年支出數增加0萬元，增長0.0%,。
本單位2021年度未發(fā)生公務車購置費用支出,。
??? 公務車運行維護費16.68萬元，主要用于市內因公出行,、財政業(yè)務檢查等工作所需車輛的燃料費,、維修費,、過橋過路費、保險費等,。費用支出較年初預算數減少0.07萬元,，下降0.4%，較上年支出數減少0.1萬元,，下降0.6%,，較年初預算數及上年決算數下降的主要原因是嚴格落實公車使用規(guī)定，嚴禁公車私用,。
?? 公務接待費21.9萬元,，主要用于按規(guī)定開支的各類公務接待支出和接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。費用支出較年初預算數減少0.03萬元,，下降0.1%,，較上年支出數減少0.06萬元，下降0.3%,，較年初預算數及上年決算數下降的主要原因是強化公務接待支出管理,，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數,，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行開支,。
? （三）“三公”經費實物量情況。
??? 2021年度本部門因公出國（境）共計0個團組,，0人,；公務用車購置0輛，公務車保有量為3輛,；國內公務接待272批次2,440人,，其中：國內外事接待0批次，0人,；國（境）外公務接待0批次,，0人。2021年本部門人均接待費89.75元,，車均購置費0萬元,，車均維護費5.56萬元。
? 四,、其他需要說明的事項
? （一）一般公共預算財政撥款會議費和培訓費情況說明,。
??? 本年度會議費支出0萬元，較上年決算數增加0萬元,，增長0.0%,。本年度培訓費支出11.26萬元，較上年決算數增加9.58萬元，增長570.2%,，主要原因是進行新常態(tài)下財稅金融專題培訓等,。
? （二）機關運行經費情況說明。
? 2021年度本部門機關運行經費支出417.3萬元,，機關運行經費主要用于開支辦公費,、印刷費、維修（護）費,、勞務費,、辦公設備購置等。機關運行經費較上年決算數增加6.58萬元,，增長1.6%,，主要原因是辦公費支出增加。
? （三）國有資產占用情況說明,。
??? 截至2021年12月31日,，本部門共有車輛3輛，其中,，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛,、機要通信用車0輛,、應急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術用車1輛,，離退休干部用車0輛，其他用車0輛,。單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套）,，單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。
? （四）政府采購支出情況說明,。
??? 2021年度本部門政府采購支出總額110.36萬元，其中：政府采購貨物支出48.56萬元,、政府采購工程支出0.00萬元,、政府采購服務支出61.80萬元。授予中小企業(yè)合同金額80.56萬元,，占政府采購支出總額的73%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額80.56萬元，占政府采購支出總額的73%,。主要用于采購財政網絡安全等級保護“三級等保2.0”整改項目,。
? 五、預算績效管理情況說明
? （一）預算績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求,，本部門對7個項目開展了績效自評,，其中，以填報目標自評表形式開展自評7項,，涉及資金311.53萬元,。
（二）績效自評結果。
? 1.績效目標自評表,。
?
? 2.績效自評報告或案例,。
無
? 3.關于績效自評結果的說明。
無
? （三）重點績效評價結果,。
無
? 六,、專業(yè)名詞解釋
? （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款,。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現金流入,；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
? （三）經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入,。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入、租金收入,、捐贈收入,，現金盤盈收入、存貨盤盈收入,、收回已核銷的應收及預付款項,、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費,、從非本級財政部門取得的經費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。
? （五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余,、經營結余,。
? （七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定,，繳納所得稅、提取專用基金,、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況,。
? （八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余,、經營結余,。
? （九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費,。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”,；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
? （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。
? （十一）經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出,。
? （十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費,、公務接待費,。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費,、住宿費、伙食費,、培訓費,、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）,；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出,。
? （十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維護費、專用材料及一般設備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用,。
? （十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
? （十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出,、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）,。
? （十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
? （十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產,、戰(zhàn)略性和應急性儲備,、土地和無形資產，以及構建基礎設施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
? 七、決算公開聯系方式及信息反饋渠道
? 本單位決算公開信息反饋和聯系方式：023-74516510
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