| [ 索引號(hào) ] | 11500231008678369Q/2022-00093 | [ 發(fā)文字號(hào) ] | |
| [ 主題分類 ] | 財(cái)政 | [ 體裁分類 ] | 財(cái)政預(yù)算,、決算 |
| [ 發(fā)布機(jī)構(gòu) ] | 墊江縣財(cái)政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2022-09-21 | [ 發(fā)布日期 ] | 2022-09-21 |
重慶市墊江縣財(cái)政局2021年度部門決算情況說明
? 一,、部門基本情況
? （一）職能職責(zé)。
? 貫徹執(zhí)行財(cái)稅法律,、法規(guī),、規(guī)章和方針政策,；起草全縣財(cái)政、稅收,、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn),、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和非貿(mào)易外匯收支管理方面的地方性法規(guī),、規(guī)章,，制定有關(guān)政策和管理制度并組織實(shí)施；擬訂和執(zhí)行財(cái)政分配政策和分級(jí)財(cái)政管理體制,；參與擬訂全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策,，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的建議，擬訂推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財(cái)稅政策,；管理全縣財(cái)政收支,，承擔(dān)縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制縣級(jí)年度預(yù)決算草案,，組織執(zhí)行縣級(jí)年度預(yù)算，完善轉(zhuǎn)移支付制度,；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi),；組織執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度,、國(guó)庫(kù)集中收付制度；組織實(shí)施政府采購(gòu)制度,；組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度,；負(fù)責(zé)審核和匯總編制縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，執(zhí)行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法,；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出,、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)財(cái)政投資評(píng)審管理工作,；會(huì)同有關(guān)部門管理縣級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,；擬訂和執(zhí)行政府債務(wù)管理的制度和政策；負(fù)責(zé)管理全縣會(huì)計(jì)工作,；監(jiān)督檢查財(cái)稅法律,、法規(guī)、政策的執(zhí)行情況,。貫徹執(zhí)行財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理政策,、規(guī)劃；制定預(yù)算績(jī)效目標(biāo),、績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控,、績(jī)效評(píng)價(jià)及評(píng)價(jià)結(jié)果反饋應(yīng)用的管理制度和實(shí)施辦法,；負(fù)責(zé)牽頭建立預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制和評(píng)級(jí)體系及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理; 宣傳國(guó)有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī),、規(guī)章和政策;負(fù)責(zé)為縣屬出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理,、改革重組、運(yùn)營(yíng)分析,、人才建設(shè),、黨的建設(shè)和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益等工作提供服務(wù); 宣傳有關(guān)金融工作的法律、法規(guī),、規(guī)章和政策,；區(qū)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)和服務(wù)；推動(dòng)發(fā)展普惠金融和金融市場(chǎng)建設(shè),；協(xié)助做好屬地金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作,。
? （二）機(jī)構(gòu)設(shè)置,。
?墊江縣財(cái)政局行政編制70人,，事業(yè)編制19人，行政工勤編制3人,，現(xiàn)在編在崗共計(jì)81人,。內(nèi)設(shè)12個(gè)職能科室: 辦公室、預(yù)算科,、國(guó)庫(kù)科,、綜合科、行財(cái)科,、社?？啤⒉少?gòu)科,、企業(yè)科,、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)建科,、債務(wù)科,、監(jiān)督科。4個(gè)直屬參公事業(yè)單位：國(guó)庫(kù)集中支付中心,、會(huì)計(jì)管理核算中心,、財(cái)政投資評(píng)審中心、國(guó)有資產(chǎn)管理服務(wù)中心,，2個(gè)直屬事業(yè)單位：預(yù)算績(jī)效管理中心,、金融發(fā)展服務(wù)中心。
? （三）單位構(gòu)成,。
?從預(yù)算單位構(gòu)成看,，納入本部門2021年度決算編制的二級(jí)預(yù)算單位主要包括墊江縣財(cái)政局（本級(jí)）,、墊江縣財(cái)政投資評(píng)審中心、墊江縣國(guó)庫(kù)集中支付中心,、墊江縣會(huì)計(jì)管理核算中心,、墊江縣預(yù)算績(jī)效管理中心、墊江縣國(guó)有資產(chǎn)管理服務(wù)中心,、墊江縣金融發(fā)展服務(wù)中心,。
? 二、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明,。
? 1.總體情況,。2021年度收入總計(jì)19,085.25萬(wàn)元，支出總計(jì)19,085.25萬(wàn)元,。收支較上年決算數(shù)增加12,680.91萬(wàn)元,、增長(zhǎng)198.0%，主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。
? 2.收入情況,。2021年度收入合計(jì)15,541.2萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加9,526.47萬(wàn)元,，增長(zhǎng)158.4%,，主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加。其中：財(cái)政撥款收入15,541.2萬(wàn)元,，占100.0%。此外,，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,544.05萬(wàn)元,。
? 3.支出情況。2021年度支出合計(jì)15,981.21萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加12,712.36萬(wàn)元,，增長(zhǎng)388.9%，主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。其中：基本支出2,324.69萬(wàn)元,，占14.5%；項(xiàng)目支出13,656.52萬(wàn)元,，占85.5%,。
? 4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,104.04萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)減少31.44萬(wàn)元,，下降1.0%，主要原因是動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和上繳存量資金,。
? （二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明,。
2021年度財(cái)政撥款收,、支總計(jì)19,084.47萬(wàn)元,。與2020年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加12,700.24萬(wàn)元,，增長(zhǎng)198.9%。主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。
? （三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明,。
? 1.收入情況。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入9,961.39萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加3,994.32萬(wàn)元,，增長(zhǎng)66.9%。主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。較年初預(yù)算數(shù)增加7,222.44萬(wàn)元,，增長(zhǎng)263.7%。主要原因是追加對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi),。此外,，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,543.27萬(wàn)元。
? 2.支出情況,。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10,404.86萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加7,200.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)224.7%,。主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。較年初預(yù)算數(shù)增加7,663.37萬(wàn)元，增長(zhǎng)279.5%,。主要原因是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出增加,。
? 3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2021年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,099.8萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)減少34.9萬(wàn)元,，下降1.1%，主要原因是動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和上繳存量資金,。
? 4.比較情況,。本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：
? （1）一般公共服務(wù)支出2,563.42萬(wàn)元，占24.6%,，較年初預(yù)算數(shù)增加369.97萬(wàn)元,，增長(zhǎng)16.9%，主要原因是公用經(jīng)費(fèi)支出增加,。
? （2）教育支出5,614.53萬(wàn)元,，占54.0%，較年初預(yù)算數(shù)增加5,610萬(wàn)元,，增長(zhǎng)123841.1%,，主要原因是增加廣馳實(shí)訓(xùn)教育項(xiàng)目資本金,。
? （3）社會(huì)保障與就業(yè)支出304.57萬(wàn)元，占2.9%,，較年初預(yù)算數(shù)增加72.28萬(wàn)元,，增長(zhǎng)31.1%，主要原因是養(yǎng)老保險(xiǎn),、職業(yè)年金繳費(fèi)增加,。
? （4）衛(wèi)生健康支出56.56萬(wàn)元，占0.5%,，較年初預(yù)算數(shù)減少10.25萬(wàn)元,，下降15.3%，主要原因是繳費(fèi)基數(shù)變化,。
? （5）農(nóng)林水支出357.21萬(wàn)元,，占3.4%，較年初預(yù)算數(shù)增加334.98萬(wàn)元,，增長(zhǎng)1508.92%,，主要原因是增加扶貧小額貸款貼息。
? （6）資源勘探信息等支出1,436.49萬(wàn)元,，占13.8%,，較年初預(yù)算數(shù)增加1,284.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)844.4%,，主要原因是增加2017年國(guó)資統(tǒng)計(jì)監(jiān)管補(bǔ)助資金,。
? （7）住房保障支出70.09萬(wàn)元，占0.7%,，較年初預(yù)算數(shù)增加0萬(wàn)元,，增長(zhǎng)0.0%，與年初預(yù)算數(shù)持平,。
? （8）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2萬(wàn)元，占0.1%,，較年初預(yù)算數(shù)增加2萬(wàn)元,，增長(zhǎng)100.0%，主要原因是增加安全生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi),。
? （四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明,。
? 2021年度一般公共財(cái)政撥款基本支出2,324.69萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)1,615.42萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加20.51萬(wàn)元,，增長(zhǎng)1.3%，主要原因是人員增加,。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資,、津貼補(bǔ)貼,、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi),、醫(yī)療費(fèi),、住房公積金等。公用經(jīng)費(fèi)709.27萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加95.45萬(wàn)元,，增長(zhǎng)15.6%，主要原因是辦公費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)等增加,。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi),、電費(fèi),、郵電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、維修（護(hù)）費(fèi),、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi),、辦公設(shè)備購(gòu)置等。
? （五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明,。
? 2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元,，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元。本年收入0萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)減少0.37萬(wàn)元,，下降100.0%，主要原因是本年度無(wú)政府性基金預(yù)算支出,。本年支出0萬(wàn)元，較上年決算數(shù)減少0.37萬(wàn)元,，下降100.0%,，主要原因是本年度無(wú)政府性基金預(yù)算支出。
? （六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明,。
? 2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥本年支出5,576.35萬(wàn)元,，基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出5,576.35萬(wàn)元，主要用途用于對(duì)朝陽(yáng)公司和興墊公司國(guó)有企業(yè)資本注入等項(xiàng)目支出,。
? 三,、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
? （一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明。
? 2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)53.35萬(wàn)元,，較年初預(yù)算數(shù)減少0.35萬(wàn)元,，下降0.7%，較上年支出數(shù)減少1.34萬(wàn)元,，下降2.5%,，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是：一是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，按照只減不增的要求從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi),，全年實(shí)際支出較預(yù)算和決算均有所下降,，二是嚴(yán)格落實(shí)公車使用規(guī)定,，嚴(yán)禁公車私用,，公車運(yùn)行維護(hù)成本下降,，三是強(qiáng)化公務(wù)接待支出管理,，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，對(duì)應(yīng)由接待對(duì)象承擔(dān)的費(fèi)用一律由接待對(duì)象自行支付,，公務(wù)接待費(fèi)有所下降,。
? （二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況,。
? 2021年度本部門因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元,，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.0%，較上年支出數(shù)減少1.76萬(wàn)元,，下降100.0%,，主要原因是本年度無(wú)出國(guó)（境）費(fèi)用支出。
? 公務(wù)車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元,。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0萬(wàn)元,，增長(zhǎng)0.0%,。較上年支出數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.0%,。
本單位2021年度未發(fā)生公務(wù)車購(gòu)置費(fèi)用支出,。
? 公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)16.68萬(wàn)元，主要用于市內(nèi)因公出行,、財(cái)政業(yè)務(wù)檢查等工作所需車輛的燃料費(fèi),、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi)等,。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.07萬(wàn)元，下降0.4%,，較上年支出數(shù)減少0.18萬(wàn)元，下降1.1%,，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是嚴(yán)格落實(shí)公車使用規(guī)定,，嚴(yán)禁公車私用。
? 公務(wù)接待費(fèi)36.67萬(wàn)元,，主要用于按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出和接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出,。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.28萬(wàn)元，下降0.8%,，較上年支出數(shù)增加0.6萬(wàn)元,，增長(zhǎng)1.7%，較年初預(yù)算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是強(qiáng)化公務(wù)接待支出管理,，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，嚴(yán)格控制陪餐人數(shù)，對(duì)應(yīng)由接待對(duì)象承擔(dān)的費(fèi)用一律由接待對(duì)象自行開支,。
? （三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況,。
? 2021年度本部門因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人,；公務(wù)用車購(gòu)置0輛,，公務(wù)車保有量為3輛,；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待490批次4,143人，其中：國(guó)內(nèi)外事接待0批次,，0人,；國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，0人,。2021年本部門人均接待費(fèi)88.5元,，車均購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，車均維護(hù)費(fèi)5.56萬(wàn)元,。
? 四,、其他需要說明的事項(xiàng)
? （一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明。
? 本年度會(huì)議費(fèi)支出0.55萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)減少0.03萬(wàn)元,，下降5.2%，主要原因是因新冠疫情減少會(huì)議,。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出25.33萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加7.06萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.6%,，主要原因是主要原因是進(jìn)行新常態(tài)下財(cái)稅金融專題培訓(xùn)等,。
? （二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明。
? 2021年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出663.58萬(wàn)元,，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開支辦公費(fèi),、印刷費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi),、勞務(wù)費(fèi),、辦公設(shè)備購(gòu)置等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加89.03萬(wàn)元,，增長(zhǎng)15.5%,，主要原因是辦公費(fèi)、印刷費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)等增加,。
? （三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明。
? 截至2021年12月31日,，本部門共有車輛3輛,，其中，副部（?。┘?jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛,、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛,、應(yīng)急保障用車2輛,、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術(shù)用車1輛，離退休干部用車0輛,，其他用車0輛，單價(jià)50萬(wàn)元（含）以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）,，單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）,。
? （四）政府采購(gòu)支出情況說明。
? 2021年度本部門政府采購(gòu)支出總額121.06萬(wàn)元,，其中：政府采購(gòu)貨物支出54.76萬(wàn)元,、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出66.3萬(wàn)元,。授予中小企業(yè)合同金額86.76萬(wàn)元,，占政府采購(gòu)支出總額的71.7%，其中：授予小微企業(yè)合同金額86.76萬(wàn)元,，占政府采購(gòu)支出總額的71.7%,。主要用于采購(gòu)財(cái)政網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)“三級(jí)等保2.0”整改項(xiàng)目。
? 五,、預(yù)算績(jī)效管理情況說明
? （一）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況,。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門對(duì)20個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng),，其中,，以填報(bào)目標(biāo)自評(píng)表形式開展自評(píng)20項(xiàng)，涉及資金1186.99萬(wàn)元,。
? （二）績(jī)效自評(píng)結(jié)果,。
? 1.績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表。
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?（墊江縣財(cái)政局）2021年部門整體績(jī)效自評(píng)表
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一級(jí)指標(biāo) |
二級(jí)指標(biāo) |
三級(jí)指標(biāo) |
評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) |
得分 | ||
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指標(biāo)名稱 |
指標(biāo)解釋說明 | |||||
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投入（10分）
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預(yù)算編制 （4分） |
預(yù)算編制合理性（2分） |
考核部門（單位）預(yù)算的合理性,，即是否符合本部門職責(zé),、是否符合縣委縣政府的方針政策和工作要求，資金有無(wú)根據(jù) 項(xiàng)目的輕重緩急進(jìn)行分配,。 |
部門預(yù)算編制,、分配符合本部分職責(zé)、符合縣委縣政府方針政策和工作要求的,，得1分,； 部門預(yù)算資金能根據(jù)年度工作重點(diǎn)，在不同項(xiàng)目,、不用用途之間分配合理的,，得1分。 |
2 | |
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預(yù)算編制規(guī)范性（2分） |
考核部門（單位）預(yù)算編制是否符合縣財(cái)政當(dāng)年有關(guān)預(yù)算編制的原則,，例如在規(guī)范性和細(xì)致程度方面是否符合要求等,。 |
預(yù)算編制符合縣財(cái)政當(dāng)年有關(guān)預(yù)算編制的原則和要求的,，得2分；發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)沒有滿足的扣0.5分,，扣完為止,。 |
2 | |||
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目標(biāo)設(shè)置（6分） |
目標(biāo)合理性（2分） |
部門（單位）所設(shè)立的整體績(jī)效目標(biāo)是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核部門（單位）整體績(jī)效目標(biāo)與年度工作任務(wù)的相符性情況,。 |
整體績(jī)效目標(biāo)與年度工作任務(wù)相符的,，得1分； 整體績(jī)效目標(biāo)符合客觀實(shí)際情況的,，得1分 |
2 | ||
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績(jī)效目標(biāo)覆蓋率（2分） |
部門（單位）設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)的金額與部門整體支出金額的比率,。 |
比率≥80%的，得2分,； 80%﹥比率≥60%的,，得1分； 60%﹥比率≥30%的,，得0.5分,； ﹤30%的，得0分,。 |
2 | |||
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績(jī)效指標(biāo)明確性（2分） |
部門（單位）依據(jù)整體績(jī)效目標(biāo)所設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰,、細(xì)化、可量化,。 |
績(jī)效指標(biāo)能反映績(jī)效目標(biāo)的,，得1分； 績(jī)效指標(biāo)明確且可量化的,，得1分,； 其他情況酌情扣分。 |
2 | |||
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過程(50分)
過程(50分)
過程(50分)
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預(yù)算執(zhí)行情況（24分）
預(yù)算執(zhí)行(24分) |
財(cái)政供養(yǎng)人員控制率（3分） |
部門本年度實(shí)際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率,，用以反映和評(píng)價(jià)部門對(duì)人員成本的控制程度,。 在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%。 在職人員數(shù)：部門實(shí)際在職人數(shù),，以財(cái)政部門確定的部門決算編制口徑為準(zhǔn),。 編制數(shù)：機(jī)構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門人員編制數(shù)。 |
目標(biāo)值≤100%,；達(dá)到目標(biāo)值得3分,； 比率﹥100%，每增加5%扣1分,，直至扣完,。 |
3 | |
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支出完成率（3分） |
部門（單位）本年度預(yù)算實(shí)際支出數(shù)（以實(shí)際用款為準(zhǔn)）與財(cái)政下達(dá)資金數(shù)（包括年初預(yù)算數(shù)、年中追加數(shù)和上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)）的比率,，用以反映和考核部門（單位）支出完成程度,。 |
比率≥100%,，得3分 100%＞結(jié)果≥90%，得2分,； 90%＞結(jié)果≥80%,，得1分； 80%﹥比率≥60%的,，得0.5分,。 比率﹤60%的，不得分,。 |
3 | |||
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預(yù)算調(diào)整率（3分） |
部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和評(píng)價(jià)部門預(yù)算的調(diào)整程度,。 預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%,。 |
比率≤3%的，得3分,； 3%﹤比率≤ %的,，得2分； 比率＞10%的,，得0分,。 |
2 | |||
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率（3分） |
通過對(duì)部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與支出預(yù)算數(shù)的比較，反映和評(píng)價(jià)部門對(duì)本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的實(shí)際控制程度,。 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=（結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額/支出預(yù)算數(shù)）×100%,。 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額，是指預(yù)算部門本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準(zhǔn)）,。 |
比率≤5%的,，得3分； 5%﹤比率≤10%的,，得2分,； 10%﹤比率≤15%的，得1分,； 比率＞15%的,，得0分 |
3 | |||
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率(3分） |
部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動(dòng)比率，用以反映和考核部門對(duì)控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的努力程度,。 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率=〔（本年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額-上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額〕×100%,。 |
比率≤0%；得3分,； 0%﹤比率≤5%的,，得2分； 5%﹤比率≤10%的,，得1分,； 比率＞10%的,，得0分 |
3 | |||
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公用經(jīng)費(fèi)控制率（3分） |
通過對(duì)部門本年度實(shí)際支出的公用經(jīng)費(fèi)總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)總額的比率，反映和評(píng)價(jià)部門對(duì)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)成本的實(shí)際控制程度,。 公用經(jīng)費(fèi)控制率=（實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額）×100%,。 |
目標(biāo)值為≤100%；達(dá)到目標(biāo)值得3分,，未達(dá)到目標(biāo)值的每增加0.1個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分,，扣完為止。 |
3 | |||
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“三公”經(jīng)費(fèi)控制率（3分） |
部門（單位）本年度“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率,，用以反映和考核部門（單位）對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)的實(shí)際控制程度,。 “三公”經(jīng)費(fèi)控制率=（“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出/“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排數(shù)）×100% |
目標(biāo)值為≤100%；達(dá)到目標(biāo)值得3分,，未達(dá)到目標(biāo)值的每增加0.1個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分,，扣完為止。 |
3 | |||
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政府采購(gòu)執(zhí)行率（3分） |
通過對(duì)部門本年度實(shí)際政府采購(gòu)金額與年初政府采購(gòu)預(yù)算的比較,，反映和評(píng)價(jià)部門政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況,。 政府采購(gòu)執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購(gòu)金額/政府采購(gòu)預(yù)算×100%。 政府采購(gòu)預(yù)算,，是指采購(gòu)機(jī)關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和行政任務(wù)編制的,、并經(jīng)過規(guī)定程序批準(zhǔn)的年度政府采購(gòu)計(jì)劃。 |
目標(biāo)值為100%,；以3分為上限,，采用完成比率法計(jì)分：得分=政府采購(gòu)執(zhí)行率×3。若實(shí)際政府采購(gòu)金額大于政府采購(gòu)預(yù)算數(shù)則本項(xiàng)不得分,。 |
3 | |||
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預(yù)算管理 （18分） |
管理制度健全性 （6分） |
部門為加強(qiáng)預(yù)算管理,，規(guī)范財(cái)務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，項(xiàng)目管理是否規(guī)范,，基礎(chǔ)信息是否完整等,。評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 1．是否已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度,； 2.相關(guān)管理制度是否合法、合規(guī),、完整,； 3.相關(guān)管理制度是否得到有效執(zhí)行。 4,、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí),、完整、準(zhǔn)確； 5,、是否制定相關(guān)項(xiàng)目管理制度,。 6、項(xiàng)目實(shí)施是否規(guī)范,。 |
全部符合（6分）,； 符合其中一項(xiàng)（1分） |
5 | ||
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資金使用合規(guī)性 （9分） |
部門使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，反映和評(píng)價(jià)部門預(yù)算資金的規(guī)范運(yùn)行情況,。 評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 1.符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)部門資金管理辦法的規(guī)定,； 2.資金的撥付有完整的審批過程和手續(xù)； 3.項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評(píng)估論證,； 4.符合部門預(yù)算批復(fù)的用途,； 5.不存在截留情況；6.不存在擠占情況,； 7.不存在挪用情況,；8.不存在虛列支出情況。 |
全部符合（9分）,； 符合其中七項(xiàng)（8分）； 符合其中六項(xiàng)（5分）,； 符合其中五項(xiàng)（3分）,； 符合其中四項(xiàng)及以下（0分）。 |
9 | |||
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預(yù)決算信息公開性（3分） |
部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息,，用以反映和評(píng)價(jià)部門預(yù)決算管理的公開透明情況,。 預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行,、決算,、監(jiān)督、績(jī)效等管理相關(guān)的信息,。 評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 1.公開預(yù)決算信息,； 2.按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息； 3.按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息,。 |
全部符合（3分）,； 符合其中兩項(xiàng)（2分） 符合其中一項(xiàng)及以下（0分）。 |
3 | |||
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資產(chǎn)管理（8分） |
資產(chǎn)管理完全性 （4分） |
部門的資產(chǎn)是否保存完整,、使用合規(guī),、收入及時(shí)足額上繳，用以反映和評(píng)價(jià)部門資產(chǎn)運(yùn)行情況,。 評(píng)價(jià)要點(diǎn)： 1.資產(chǎn)保存完整,； 2.資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，帳實(shí)相符,； 3,、資產(chǎn)配置合理,、處置規(guī)范； 4.資產(chǎn)有償使用及處置收入及時(shí)足額上繳,。 |
符合全部四項(xiàng)（4分）,； 符合其中三項(xiàng)（3分）； 符合其中二項(xiàng)（2分）,； 符合其中一項(xiàng)（1分）,； 符合零項(xiàng)（0分）。 |
3 | ||
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固定資產(chǎn)利用率 （4分） |
部門實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率,，用以反映和評(píng)價(jià)部門固定資產(chǎn)使用效率,。 固定資產(chǎn)利用率=（實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%。 |
比率≥90%的,，得4分,； 90%＞比率≥80%，得3分,； 80%＞比率≥70%,，得2分； 70%＞比率≥60%,，得1分,； 比率＜60%得0分。 |
4 | |||
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產(chǎn)出(25分) |
職責(zé)履行（25分） |
項(xiàng)目實(shí)際完成率（5分） |
部門履行職責(zé)而實(shí)際完成的項(xiàng)目數(shù)與計(jì)劃完成的項(xiàng)目數(shù)的比率,，用以反映和評(píng)價(jià)部門履職任務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度,。 項(xiàng)目實(shí)際完成率=（實(shí)際完成項(xiàng)目數(shù)/計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù)）×100%。 |
100%＞比率≥95%,，得5分,； 95%＞比率≥90%，得4分,； 90%＞比率≥85%,，得3分； 比率＜85%得0分,。 |
5 | |
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項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)率（5分） |
部門已完成項(xiàng)目中質(zhì)量達(dá)標(biāo)項(xiàng)目個(gè)數(shù)占已完成項(xiàng)目個(gè)數(shù)的比率,用以反映和評(píng)價(jià)部門履職質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度,。 項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（已完成項(xiàng)目中質(zhì)量達(dá)標(biāo)項(xiàng)目個(gè)數(shù)/已完成項(xiàng)目個(gè)數(shù)）×100%。 項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)是指項(xiàng)目決算驗(yàn)收合格,。 |
目標(biāo)值100%,；以5分為上限，采用完成比率法計(jì)分：得分=項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)標(biāo)率×5,，≤95%的扣5分,。 |
5 | |||
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重點(diǎn)工作辦結(jié)率（5分） |
部門年度重點(diǎn)工作實(shí)際完成數(shù)與交辦或下達(dá)數(shù)的比率，用以反映部門對(duì)重點(diǎn)工作的辦理落實(shí)程度。 重點(diǎn)工作辦結(jié)率=（重點(diǎn)工作實(shí)際完成數(shù)/交辦或下達(dá)數(shù)）×100%,。 重點(diǎn)工作是指黨委,、政府、人大,、相關(guān)部門交辦或下達(dá)的工作任務(wù),。 |
目標(biāo)值100%；以5分為上限,，采用完成比率法計(jì)分：得分=重點(diǎn)工作辦結(jié)率×5,，≤90%的扣5分。 |
5 | |||
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績(jī)效目標(biāo)完成率（10分） |
反映部門（單位）整體績(jī)效目標(biāo)完成的情況 |
本項(xiàng)得分=績(jī)效目標(biāo)完成率×10 （績(jī)效目標(biāo)完成率需提出合理依據(jù)） |
8 | |||
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效益（15分） |
效果性（5分） |
社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益（5） |
反映項(xiàng)目實(shí)施直接產(chǎn)出的社會(huì),、經(jīng)濟(jì),、環(huán)境效應(yīng)，主要通過項(xiàng)目資金使用效果的個(gè)性指標(biāo)完成情況反映,。 |
根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際并結(jié)合績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況,，有選擇地設(shè)置個(gè)性化績(jī)效指標(biāo)，且通過績(jī)效指標(biāo)完成情況與目標(biāo)值對(duì)比分析,，進(jìn)行核定得分,。 |
5 | |
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公平性 （10分） |
群眾信訪辦理情況（5分） |
部門（單位）對(duì)群眾信訪意見的完成情況及及時(shí)性，反映部門（單位）對(duì)群眾意見的重視程度,。 |
設(shè)置了便利的群眾意見反映渠道和群眾意見辦理回復(fù)機(jī)制的,，得2分； 當(dāng)年所有群眾信訪意見均有回復(fù),，且在規(guī)定時(shí)間內(nèi),，得3分,，否則按比例扣分,。 |
5 | ||
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社會(huì)公眾滿意度（5分） |
通過問卷調(diào)查了解社會(huì)公眾對(duì)部門履職效果、解決民眾關(guān)心的熱點(diǎn)問題,、厲行節(jié)約等方面的滿意程度,，反映和評(píng)價(jià)部門支出所帶來(lái)的社會(huì)效益。 |
按照滿意度調(diào)查的優(yōu)秀,、良好,、合格、不合格給予該項(xiàng)指標(biāo)打分： 優(yōu)秀（5分）,；良好（3分）,；合格（1分）；不合格（0分）,。 |
5 | |||
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小計(jì) |
100 |
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95 | |
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評(píng)價(jià)結(jié)果 |
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?優(yōu)秀90分≤得分≤100分,； □良好80分≤得分≤89分； □中60分≤得分≤79分；□較差0≤得分≤59分 |
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?
?? 2.績(jī)效自評(píng)報(bào)告或案例,。
無(wú)
? 3.關(guān)于績(jī)效自評(píng)結(jié)果的說明,。
無(wú)
? （三）重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
無(wú)
? 六,、專業(yè)名詞解釋
? （一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入,；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映,。
? （三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益,、銀行存款利息收入,、租金收入、捐贈(zèng)收入,，現(xiàn)金盤盈收入,、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng),、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等,。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi),，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi),。
? （五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營(yíng)收入”,、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余,。
? （七）結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，繳納所得稅、提取專用基金,、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況,。
? （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營(yíng)結(jié)余,。
? （九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”,；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出,。
? （十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
? （十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出,。
? （十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi),、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi),。其中,，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi),、住宿費(fèi),、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、公雜費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
? （十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi)、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。
? （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬,，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
? （十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）,。
? （十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出,。
? （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備,、土地和無(wú)形資產(chǎn),，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出,。
? 七,、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
? 本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-74516510
