| [ 索引號 ] | 11500231008678369Q/2022-00096 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預算、決算 |
| [ 發(fā)布機構(gòu) ] | 墊江縣財政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2022-09-21 | [ 發(fā)布日期 ] | 2022-09-21 |
重慶市墊江縣會計管理核算中心2021年度部門決算情況說明
? 一,、部門基本情況
? （一）職能職責,。
? 會計人員培訓和會計證年審，會計從業(yè)資格培訓及考試,，會計信息化管理；代理記賬機構(gòu)和其他社會會計機構(gòu)特種執(zhí)業(yè)資格管理和監(jiān)督；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理和業(yè)務培訓,；“鄉(xiāng)財縣管”日常管理；指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政會計核算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)編制部門預算草案和預決算報表,。
? （二）機構(gòu)設置,。
? 墊江縣會計管理核算中心事業(yè)編制14人，現(xiàn)在編在崗共計11人,。內(nèi)設4個職能科室,，分別是辦公室、會計核算科,、會計管理科,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理科。
? （三）單位構(gòu)成,。
? 從預算單位構(gòu)成看,，納入本部門2021年度決算編制的二級預算單位只有墊江縣會計管理核算中心。
? 二,、部門決算情況說明
? （一）收入支出決算總體情況說明,。
? 1.總體情況。2021年度收入總計316.88萬元,，支出總計316.88萬元,。收支較上年決算數(shù)減少19.68萬元、下降5.8%,，主要原因是項目經(jīng)費減少,。
? 2.收入情況。2021年度收入合計289.97萬元,，較上年決算數(shù)增加25.56萬元,，增長9.7%，主要原因是一般公共服務支出增加,。其中：財政撥款收入289.97萬元,，占100.0%。此外,，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余26.9萬元,。
? 3.支出情況。2021年度支出合計316.44萬元,，較上年決算數(shù)減少19.73萬元,，下降5.9%，主要原因是項目支出減少,。其中：基本支出293.71萬元,，占92.8%；項目支出22.73萬元,，占7.2%,。
? 4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.44萬元，較上年決算數(shù)增加0.04萬元,，增長10.0%,，主要原因是公用經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)增加。
? （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明,。
2021年度財政撥款收,、支總計316.88萬元。與2020年相比,，財政撥款收,、支總計各減少13.24萬元，下降4.0%,。主要原因是項目經(jīng)費減少,。
? （三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明。
? 1.收入情況,。2021年度一般公共預算財政撥款收入289.97萬元,，較上年決算數(shù)增加25.56萬元，增長9.7%,。主要原因是一般公共服務支出增加,。較年初預算數(shù)增加37.86萬元，增長15.0%,。主要原因是追加財政稅收征收專項經(jīng)費預算等,。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余26.9萬元,。
? 2.支出情況,。2021年度一般公共預算財政撥款支出316.44萬元，較上年決算數(shù)減少13.28萬元,，下降4.0%。主要原因是項目支出減少,。較年初預算數(shù)增加64.33萬元,，增長25.5%。主要原因是一般公共服務支出增加,。
? 3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,。2021年度年末一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.44萬元，較上年決算數(shù)增加0.04萬元,，增長10.0%,，主要原因是公用經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)增加。
? 4.比較情況,。本部門2021年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
? （1）一般公共服務支出256.11萬元,，占80.9%，較年初預算數(shù)增加61.53萬元，增長31.6%,，主要原因是人員經(jīng)費支出增加,。
? （2）教育支出0.63萬元，占0.2%,，較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%，與年初預算數(shù)持平,。
? （3）社會保障與就業(yè)支出34.87萬元,，占11.0%，較年初預算數(shù)增加7.2萬元,，增長26.0%,，主要原因是人員增加。
? （4）衛(wèi)生健康支出7.66萬元,，占2.4%,，較年初預算數(shù)減少4.4萬元，下降36.5%,，主要原因是繳費基數(shù)變化,。
? （5）農(nóng)林水支出7.73萬元，占2.4%,，較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%，與年初預算數(shù)持平,。
? （6）住房保障支出9.43萬元,，占3.0%，較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,，與年初預算數(shù)持平。
? （四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明,。
? 2021年度一般公共財政撥款基本支出293.71萬元,。其中：人員經(jīng)費224.12萬元，較上年決算數(shù)增加25.02萬元,，增長12.6%,，主要原因是人員增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資,、津貼補貼,、獎金、社會保障繳費,、醫(yī)療費,、住房公積金等,。公用經(jīng)費69.58萬元，較上年決算數(shù)增加22.33萬元,，增長47.3%,，主要原因是培訓費支出增加。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費,、印刷費,、郵電費、培訓費,、維修（護）費,、公務接待費、勞務費,、辦公設備購置等,。
? （五）政府性基金預算收支決算情況說明。
? 2021年度政府性基金預算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,。本年收入0萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。本年支出0萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。
本部門2021年度無政府性基金預算財政撥款收支。
? （六）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明,。
? 2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥本年支出0萬元,，基本支出0萬元，項目支出0萬元,。
本部門2021年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出,。
? 三、“三公”經(jīng)費情況說明
? （一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明,。
? 2021年度“三公”經(jīng)費支出共計3.34萬元,，較年初預算數(shù)減少0.02萬元，下降0.6%,，較上年支出數(shù)減少0.04萬元，下降1.2%,，較年初預算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求,，按照只減不增的要求從嚴控制“三公”經(jīng)費，全年實際支出較預算和決算均有所下降,，二是強化公務接待支出管理,，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準,，嚴格控制陪餐人數(shù)，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付,，公務接待費有所下降,。
? （二）“三公”經(jīng)費分項支出情況。
? 2021年度本部門因公出國（境）費用0萬元,。費用支出較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。
本單位2021年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出。
? 公務車購置費0萬元,。費用支出較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。
本單位2021年度未發(fā)生公務車購置費用支出。
? 公務車運行維護費0萬元,。費用支出較年初預算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。較上年支出數(shù)增加0萬元,，增長0.0%,。
本單位無公務車，未發(fā)生公務車運行維護費支出,。
? 公務接待費3.34萬元,，主要用于按規(guī)定開支的各類公務接待支出。費用支出較年初預算數(shù)減少0.02萬元,，下降0.6%,。較上年支出數(shù)減少0.04萬元，下降1.2%,，較年初預算數(shù)及上年決算數(shù)下降的主要原因是強化公務接待支出管理,，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準。
? （三）“三公”經(jīng)費實物量情況,。
? 2021年度本部門因公出國（境）共計0個團組,，0人；公務用車購置0輛,，公務車保有量為0輛,；國內(nèi)公務接待56批次420人，其中：國內(nèi)外事接待0批次,，0人,；國（境）外公務接待0批次,，0人。2021年本部門人均接待費79.52元,，車均購置費0萬元,，車均維護費0萬元。
? 四,、其他需要說明的事項
? （一）一般公共預算財政撥款會議費和培訓費情況說明,。
? 本年度會議費支出0萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元,，增長0.0%。本年度培訓費支出12.52萬元,，較上年決算數(shù)減少2.70萬元,，下降17.7%，主要原因是一部分新常態(tài)下財稅金融專題培訓費用在財政局機關(guān)支出,。
? （二）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明,。
? 2021年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出69.58萬元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費,、郵電費,、培訓費、維修（護）費,、勞務費,、辦公設備購置等。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加22.33萬元,，增長47.3%,，主要原因是培訓費增加。
? （三）國有資產(chǎn)占用情況說明,。
? 截至2021年12月31日,，本部門共有車輛0輛，其中,，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導用車0輛、主要領(lǐng)導干部用車0輛,、機要通信用車0輛,、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套）,，單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。
? （四）政府采購支出情況說明,。
? 2021年度本部門政府采購支出總額0萬元,，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務支出0萬元,。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0.0%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元,，占政府采購支出總額的0.0%。
2021年度我單位未發(fā)生政府采購事項,，無相關(guān)經(jīng)費支出,。
? 五、預算績效管理情況說明
? （一）預算績效管理工作開展情況,。
根據(jù)預算績效管理要求,，本部門對4個項目開展了績效自評，其中,，以填報目標自評表形式開展自評4項,，涉及資金22.73萬元。
? （二）績效自評結(jié)果,。
? 1.績效目標自評表,。
?? 
? 2.績效自評報告或案例。
無
? 3.關(guān)于績效自評結(jié)果的說明,。
無
（三）重點績效評價結(jié)果,。
??? 無
? 六、專業(yè)名詞解釋
? （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款,。
? （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映,。
? （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入,。
? （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”等以外的收入,，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入,、租金收入,、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入,、存貨盤盈收入,、收回已核銷的應收及預付款項,、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費,、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
? （五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當年的“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金,。
? （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余,。
? （七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅,、提取專用基金,、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當年結(jié)余的分配情況。
? （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余,、經(jīng)營結(jié)余。
? （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費,。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出,。
? （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。
? （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
? （十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務用車購置及運行維護費,、公務接待費。其中,，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費、住宿費,、伙食費,、培訓費、公雜費等支出,；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）,；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出,。
? （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維護費、專用材料及一般設備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務用車運行維護費以及其他費用,。
? （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等,。
? （十五）商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出,、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
? （十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出,。
? （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn),、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn),，以及構(gòu)建基礎設施,、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
? 七,、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
? 本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-74516510
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