墊江縣審計(jì)局關(guān)于2021年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的公告
大中小2022年8月30日,，墊江縣第十八屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議聽取和審議了《墊江縣2021年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》,，對(duì)審計(jì)查出問題整改提出了審議意見,。縣政府高度重視,，及時(shí)召開審計(jì)整改專題會(huì)議,，分解落實(shí)整改任務(wù),，各有關(guān)部門(單位)切實(shí)履行審計(jì)整改主體責(zé)任，縣審計(jì)局加大整改督促力度,，合力推動(dòng)審計(jì)整改工作取得明顯成效,。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《重慶市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)對(duì)審計(jì)查出問題整改情況監(jiān)督的決定》等規(guī)定,，現(xiàn)將 2021 年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況公告如下：
一、審計(jì)查出問題具體整改情況
(一)縣級(jí)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)查出問題整改情況
1.?縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況
預(yù)算編制與執(zhí)行方面,?？h政府調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)財(cái)政管理體制，提升運(yùn)轉(zhuǎn)保障能力,，加強(qiáng)審核力度,，確保所發(fā)文件相關(guān)條款合法合規(guī)。建立項(xiàng)目推進(jìn)機(jī)制,，督促項(xiàng)目實(shí)施,。
財(cái)政資金管理方面。未及時(shí)統(tǒng)籌存量資金7106.77萬元已收回財(cái)政,?？h政府通過建立長(zhǎng)效機(jī)制，制定《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)過“緊日子”要求的通知》,，推動(dòng)盤活存量資金,。
財(cái)政決算草案編制方面。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算今后均以核定后的國(guó)企決算數(shù)據(jù),，進(jìn)行股權(quán)投資變化的賬務(wù)處理,。縣財(cái)政局整理預(yù)算單位銀行賬戶臺(tái)賬,，作為下年審核部門決算的依據(jù),，全面啟用財(cái)政部預(yù)算管理一體化系統(tǒng)“政府采購(gòu)模塊”，強(qiáng)化決算編報(bào)準(zhǔn)確性,。
2.?縣級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況
部門預(yù)算執(zhí)行管理方面,。縣高新區(qū)(工業(yè)園區(qū))管委會(huì)等4個(gè)單位已科學(xué)合理編制2022年度采購(gòu)預(yù)算,，有重大突發(fā)支出及上級(jí)安排的采購(gòu)事項(xiàng),，需嚴(yán)格按程序報(bào)批實(shí)施，并在預(yù)算追加時(shí)納入,。用好預(yù)算管理一體化系統(tǒng),，確保決算報(bào)表支出與部門會(huì)計(jì)賬支出一致。
財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面,?？h高新區(qū)(工業(yè)園區(qū))管委會(huì)等5個(gè)單位已進(jìn)行全面清查，及時(shí)處理了歷年未處理賬務(wù),。4個(gè)單位已規(guī)范會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格備用金管理,，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)資金的使用監(jiān)管,。3個(gè)單位已及時(shí)清退并上繳財(cái)政,。
內(nèi)部審計(jì)工作開展方面?？h高新區(qū)(工業(yè)園區(qū))管委會(huì)等5個(gè)單位已建立完善內(nèi)審工作機(jī)制,，成立內(nèi)部審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確內(nèi)部審計(jì)科室工作職責(zé)和人員組成,，確保內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任到人,、落實(shí)落地。
3.?鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制審計(jì)查出問題整改情況
決算編報(bào)和預(yù)算執(zhí)行方面,。高安鎮(zhèn),、長(zhǎng)龍鎮(zhèn)政府將決算不實(shí)及差額部分進(jìn)行調(diào)賬處理。對(duì)未及時(shí)登記入賬的資產(chǎn)已補(bǔ)充登記,。桂溪街道辦事處,、高安鎮(zhèn)政府已科學(xué)合理編制2022年度采購(gòu)預(yù)算，嚴(yán)格規(guī)范公務(wù)接待管理,。
財(cái)政資金管理方面,。高安鎮(zhèn)、長(zhǎng)龍鎮(zhèn)政府等3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)已將未及時(shí)收回的存量資金125.26萬元上繳財(cái)政,。已將違規(guī)支付費(fèi)用全部清退或收回,。加強(qiáng)資金管理，?？顚Ｓ?，及時(shí)入庫非稅收入。墊資繳納污水處理費(fèi)問題,，政府今后將加強(qiáng)對(duì)污水處理費(fèi)的催收,。
招商引資政策執(zhí)行方面。高安鎮(zhèn)政府等3個(gè)單位將規(guī)范招商引資行為,，確保招商引資政策落實(shí)到位,。
(二)重大戰(zhàn)略落地和重大政策落實(shí)相關(guān)審計(jì)查出問題整改情況
1.?2021年中央和市級(jí)重大政策跟蹤審計(jì)查出問題整改情況
(1)長(zhǎng)江流域禁漁退捕政策落實(shí)審計(jì)整改情況。已建立龍溪河流域禁捕退捕聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制,，截至2021年8月,，已處理11件涉漁刑事案件，8人被追究刑事責(zé)任,。
(2)穩(wěn)外貿(mào)政策措施落實(shí)審計(jì)整改情況,。縣商務(wù)委,、各項(xiàng)目主管部門強(qiáng)化審核工作,，對(duì)近三年被列入嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單、受到財(cái)政違法行為處罰處分等企業(yè)和單位,，不納入支持范圍,。
(3)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體審計(jì)整改情況,。已通過縣政府門戶網(wǎng)主動(dòng)公開財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目，將符合條件的對(duì)象納入項(xiàng)目?jī)?chǔ)備主體,，截至2022年1月31日,，已儲(chǔ)備新型農(nóng)業(yè)項(xiàng)目主體47個(gè)。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放信用貸款和降低融資成本,，截至2021年12月31日,，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款平均利率下降至4.23%。已編制《墊江縣農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)創(chuàng)新試驗(yàn)示范實(shí)施方案(2022—2024年)》,，嚴(yán)格落實(shí)社會(huì)化服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),。
2.?2021年中央和重慶市重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)整改情況
(1)農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)投資等項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)整改情況?？h農(nóng)業(yè)農(nóng)村委,，成立墊江縣國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)科技園區(qū)創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組和墊江縣農(nóng)業(yè)科技園區(qū)管委會(huì)，印發(fā)《墊江縣農(nóng)業(yè)科技園區(qū)管理辦法》進(jìn)行規(guī)范,，在原比例基礎(chǔ)上提高園區(qū)內(nèi)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的擔(dān)保貸款金額,。印發(fā)《墊江縣農(nóng)業(yè)科技園區(qū)管委會(huì)辦公室關(guān)于切實(shí)做好農(nóng)業(yè)科技園區(qū)項(xiàng)目利益聯(lián)結(jié)的通知》，完善24個(gè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目利益聯(lián)結(jié)方案,，帶動(dòng)更多群眾共享園區(qū)發(fā)展紅利
(2)明月山綠色發(fā)展示范帶基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目審計(jì)整改情況,。水土保持方案編制滯后問題。相關(guān)建設(shè)單位已完成水土保持方案并取得相關(guān)批復(fù),。
(3)推動(dòng)成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)政策措施落實(shí)審計(jì)查出問題整改情況,。7個(gè)工作組印發(fā)《墊江縣推動(dòng)融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)公共服務(wù)共建共享專項(xiàng)工作組工作運(yùn)行機(jī)制》《墊江縣推動(dòng)融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)加快現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)專項(xiàng)工作組工作運(yùn)行機(jī)制》等文件，根據(jù)年度工作目標(biāo)任務(wù)明確了責(zé)任分工,、工作要求等,。
(三)民生資金及政策相關(guān)審計(jì)查出問題整改情況
1.?困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)查出問題整改情況
違規(guī)挪用的救助專項(xiàng)資金2.37萬元，已全部歸墊,已追回重復(fù)發(fā)放的重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼,、事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童生活補(bǔ)貼等,。縣民政局對(duì)抽查發(fā)現(xiàn)問題建立臺(tái)賬進(jìn)行管理,，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)救助申請(qǐng)資料的復(fù)核及日常監(jiān)管,，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)完善困難群眾保障工作資料歸類、建檔,、規(guī)范保存或銷毀,。
2.?2021年度小學(xué)財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問題整改情況
2022年秋期縣教委對(duì)課程安排不合理的3所學(xué)校進(jìn)行了調(diào)整。各校已從2022年9月1日起,，1000元以上的物資采購(gòu)不再使用現(xiàn)金支付,。
(四)政府投資管理及項(xiàng)目相關(guān)審計(jì)查出問題整改情況
PPP項(xiàng)目已規(guī)范全縣棄土場(chǎng)堆放，避免二次搬運(yùn)造成損失，并對(duì)監(jiān)理單位未設(shè)置工地試驗(yàn)室處罰5萬元,。交通系統(tǒng)建設(shè)管理審計(jì)調(diào)查已促進(jìn)縣交通局出臺(tái)9個(gè)規(guī)范性文件,，縣紀(jì)委監(jiān)委針對(duì)交通建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量檢測(cè)不規(guī)范問題已約談提醒29人次,。開展社會(huì)中介審計(jì)報(bào)告核查7個(gè),，約談其中4家中介機(jī)構(gòu)。2021年開展政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)1個(gè),，建設(shè)管理審計(jì)調(diào)查3個(gè),，投資項(xiàng)目審計(jì)2個(gè)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題整改情況：
1.?墊江縣東部片區(qū)新型城鎮(zhèn)化PPP項(xiàng)目(2021年度)跟蹤審計(jì)查出問題整改情況
未嚴(yán)格履行國(guó)家建設(shè)程序方面,。長(zhǎng)龍污水處理廠和人民東路東段2個(gè)項(xiàng)目已取得概算批復(fù),，旅游集散中心等項(xiàng)目已取得用地規(guī)劃許可證和施工圖設(shè)計(jì)文件審查合格書。
項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理不規(guī)范方面,。項(xiàng)目公司未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收取履約保證金等問題已整改,，2個(gè)項(xiàng)目已編制工程竣工結(jié)算及財(cái)務(wù)決算，并增加約束條款,。
工地試驗(yàn)室管理不規(guī)范方面,。G243復(fù)線、S415南部快速通道施工,、監(jiān)理單位未在施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置工地試驗(yàn)室等,，SPV公司已對(duì)中宇監(jiān)理綜合考核處以5萬元的罰款。
施工現(xiàn)場(chǎng)管理不規(guī)范方面,。3處未取得審批手續(xù)的棄土場(chǎng)均已取得用地審批手續(xù),。K2+800抗滑樁存在的問題。已組織人力,、機(jī)械對(duì)大沙河橋下河道進(jìn)行全面清理,。
2.?墊江縣衛(wèi)生系統(tǒng)等三個(gè)建設(shè)管理審計(jì)查出問題整改情況??(1)縣衛(wèi)生健康委建設(shè)管理查出問題整改情況。已出臺(tái)《衛(wèi)生系統(tǒng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理暫行辦法》(墊衛(wèi)發(fā)〔2022〕171號(hào)),、《墊江縣工程建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資保證金管理實(shí)施方案》(墊江人社發(fā)〔2022〕71號(hào))等文件,，明確各單位在工程建設(shè)時(shí)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)繳納農(nóng)民工保證金。加大建設(shè)單位履約行為監(jiān)管力度,。
(2)交通系統(tǒng)建設(shè)管理審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況,。縣交通局印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)墊江縣普通公路建設(shè),、養(yǎng)護(hù)管理若干舉措的通知》(墊交發(fā)〔2022〕94號(hào)),、《交通專項(xiàng)資金管理辦法》(墊交發(fā)〔2022〕95號(hào))等文件，建立規(guī)劃項(xiàng)目庫,，明確“四好農(nóng)村路”評(píng)審范圍,，有效安排使用專項(xiàng)資金。將66個(gè)項(xiàng)目納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)綜合目標(biāo)考核，灌縫處理10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)42條路78條斷板,。明確由縣公路管理事務(wù)中心負(fù)責(zé)養(yǎng)護(hù)工程監(jiān)督管理工作,，G350澄溪至忠縣界段路面改造工程等5個(gè)大修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目已完工投用，累計(jì)整改不合格道路25條,。2021年以來實(shí)施行政處罰案件19件,，處罰金額1.618萬元。
(3)興墊公司,、朝陽公司建設(shè)管理審計(jì)查出問題整改情況,。朝陽公司澄溪組團(tuán)馮家河河道治理工程(一期)已繳納農(nóng)民工工資保證金19.27萬元，興墊公司調(diào)賬處理多計(jì)提建設(shè)管理費(fèi)34.95萬元,，朝陽公司的春花大道支路新建道路工程多計(jì)工程款44.94萬元,，已與施工單位據(jù)實(shí)辦理工程竣工結(jié)算。社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告不真實(shí),、內(nèi)審人員配備不足等問題,。朝陽公司已擬定《社會(huì)中介機(jī)構(gòu)結(jié)算審核管理辦法(試行)》。興墊公司建立《人員到崗打卡制度》《施工企業(yè)項(xiàng)目人員管理制度》《監(jiān)理單位管理辦法》等內(nèi)控管理制度和監(jiān)理考核機(jī)制,，已處罰質(zhì)量員不到崗的3個(gè)施工單位,。
3.?2個(gè)投資項(xiàng)目審計(jì)查出問題整改情況
墊江縣明月小區(qū)建設(shè)工程、省道S415武田岔路口至曹回場(chǎng)鎮(zhèn)段道路改建工程竣工結(jié)算審計(jì)查出問題整改情況：
工程造價(jià)控制不到位問題整改情況,。渝墊公司今后加強(qiáng)項(xiàng)目管理,，按要求及時(shí)編制竣工財(cái)務(wù)決算，促使建設(shè)資金早日發(fā)揮作用,。
工程建設(shè)管理不到位問題整改情況,。興墊公司按規(guī)定先勘察再設(shè)計(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)文件,，督促施工方完成工程沿線草籽重新播撒,。加強(qiáng)人員配備，建立健全內(nèi)審制度,。
(五)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)審計(jì)查出問題整改情況
1. ?墊江縣國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題整改情況
(1)墊江縣國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理情況審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況
國(guó)企監(jiān)管方面,。已采取關(guān)閉注銷、轉(zhuǎn)讓退出,、整合移交三種方式,，對(duì)縣屬國(guó)企25戶2.68億元資產(chǎn)，進(jìn)行集中統(tǒng)一監(jiān)管改革,?？h國(guó)資管理服務(wù)中心已草擬《墊江縣深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革實(shí)施方案》，對(duì)35戶企業(yè)存在2個(gè)主管部門共同監(jiān)管進(jìn)行整改,，形成規(guī)范的國(guó)資監(jiān)管體制,。按照墊江委辦〔2020〕89號(hào)文件精神,，于2021年對(duì)吉高公司整合清算注銷。
國(guó)企經(jīng)營(yíng)方面,。將改革后實(shí)體企業(yè)投資入股牡丹停公司,、允成科技公司等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，多渠道推動(dòng)投融資企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展,。21戶長(zhǎng)期虧損企業(yè)加大企業(yè)轉(zhuǎn)型力度,，2021年縣屬國(guó)企盈利顯著提升，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)5.5億元,。
國(guó)企資產(chǎn)管理方面,。墊江重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)人力資源服務(wù)有限公司已通過沖抵,、調(diào)整賬務(wù)等方式完成整改,。2家一級(jí)企業(yè)未對(duì)下屬25家企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表合并涉及資產(chǎn)8.69億元問題?？h屬國(guó)企集中統(tǒng)一監(jiān)管改革后,，留存企業(yè)已于2021年12月末全面納入國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)。
國(guó)企融資擔(dān)保方面,?？h國(guó)資管理服務(wù)中心修訂《墊江縣企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》《墊江縣縣屬國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法(試行)》，完善債務(wù)管理制度,，規(guī)范國(guó)有企業(yè)的擔(dān)保行為,。朝陽公司針對(duì)鐘表公司的擔(dān)保行為及代償損失制定化解方案，上報(bào)縣政府審定,。已加大代償和不良債權(quán)的清收,，截至2022年2月末，興農(nóng)擔(dān)保公司累計(jì)收回不良債權(quán)3319萬元,，調(diào)整反擔(dān)保措施,，加大國(guó)有企業(yè)管理人員在經(jīng)營(yíng)投資中造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的責(zé)任追究。
國(guó)企投資方面,。興墊交旅公司已進(jìn)行調(diào)賬,，完善借款協(xié)議。30個(gè)投資金額21.16億元項(xiàng)目中,，滿足轉(zhuǎn)固條件項(xiàng)目已及時(shí)轉(zhuǎn)固投資性房地產(chǎn),。龍溪河高峰鎮(zhèn)河段綜合治理工程已完工驗(yàn)收。G350澄溪至四川鄰水界段公路改造工程太平段路基整治工程已完成,。太平鎮(zhèn)政府移交的4.4公里路基預(yù)計(jì)2022年12月底建成投用,。
國(guó)企改革方面。出臺(tái)《墊江縣深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革實(shí)施方案》,，明確“壓縮管理層級(jí),、減少法人戶數(shù)，原則上各集團(tuán)公司管理層級(jí)控制在三級(jí)以內(nèi)”等規(guī)定，如鼎發(fā)公司已按要求提升管理層級(jí)縮短管理鏈條,。
(2)墊江縣國(guó)企財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問題整改情況
2021年對(duì)朝陽公司,、重慶吉高環(huán)衛(wèi)清潔服務(wù)有限責(zé)任公司、縣校辦產(chǎn)業(yè)(聯(lián)營(yíng))中心2020年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問題整改情況：
重大決策及投資風(fēng)險(xiǎn)管控方面,。市政服務(wù)公司已完成吉高公司賬務(wù)合并,，實(shí)物資產(chǎn)已清理移交，已將可卸式垃圾車劃轉(zhuǎn)至沙坪鎮(zhèn)政府,，并完善《董事會(huì)議事規(guī)則》《財(cái)務(wù)管理制度》《差旅費(fèi)管理辦法》等相關(guān)制度,。墊江縣校辦產(chǎn)業(yè)中心已于2021年11月底辦理注銷手續(xù)。2021年朝陽公司已對(duì)2019—2021年末11個(gè)項(xiàng)目入賬問題1004.1萬元全部整改,。
企業(yè)內(nèi)部管理方面,。市政服務(wù)公司已建立《固定資產(chǎn)管理制度》《人力資源管理辦法》《職工薪酬管理辦法》等相關(guān)管理制度，收回使用轎車等資產(chǎn),。校辦產(chǎn)業(yè)聯(lián)營(yíng)中心已完善招投標(biāo)方案,，建立配套工作制度。
2.?行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題整改情況
抽查10所小學(xué)財(cái)務(wù)收支,，審計(jì)發(fā)現(xiàn)1所學(xué)校往來款項(xiàng)未及時(shí)清理,、3所小學(xué)7件物品未標(biāo)明凈值、閑置校舍未及時(shí)納入管理及權(quán)屬不明確等問題正在整改中,。
3.?國(guó)有自然資源資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題整改情況
2021年度國(guó)有自然資源資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題整改情況：
在貫徹上級(jí)政策部署和遵守相關(guān)法律法規(guī)方面,。縣生態(tài)環(huán)境局已按照《重慶市企業(yè)環(huán)境信用評(píng)價(jià)辦法的通知》(渝環(huán)規(guī)〔2021〕7號(hào))文件要求,，開展墊江縣危險(xiǎn)廢物專項(xiàng)整治三年行動(dòng),，建立臺(tái)賬及問題整改清單。2021年12月中旬已對(duì)危險(xiǎn)廢物產(chǎn)生重點(diǎn)監(jiān)管單位進(jìn)行年度考核,，累計(jì)現(xiàn)場(chǎng)檢查14家單位,，考核達(dá)標(biāo)率100%。
在完成目標(biāo)任務(wù)和履行管理監(jiān)督責(zé)任方面,?？h生態(tài)環(huán)境局制定縣內(nèi)縱向流域生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制，14條干支流48個(gè)斷面納入考核,，8條中小河流水生態(tài)修復(fù)治理已完成,。餐廚垃圾處理廠滲漏問題，已對(duì)縣卷洞橋河溝餐廚垃圾處理廠進(jìn)行了處罰,，于2022年1月再次檢查排除偷排漏排,。完成污水處理站建設(shè)工作，移交興墊公司,，促進(jìn)污水處理廠站正常運(yùn)行,。
在資金管理和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)方面,。生態(tài)環(huán)境局已制定《墊江縣環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金使用管理規(guī)定》等長(zhǎng)效機(jī)制，違規(guī)事項(xiàng)收取1.1萬元損害賠償金,。在市生態(tài)環(huán)境局專項(xiàng)資金“以獎(jiǎng)促治”管理系統(tǒng)中,，完成資金支持項(xiàng)目進(jìn)度更新。糾正鄉(xiāng)鎮(zhèn)招標(biāo)不規(guī)范行為,，推動(dòng)水生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,，完善了1個(gè)項(xiàng)目的工程量變更手續(xù)。
三,、未完成整改的原因,、繼續(xù)整改推進(jìn)措施
1.?部分被審單位政治站位不高，對(duì)整改工作不夠重視,，需進(jìn)一步落實(shí)整改主體責(zé)任推進(jìn)整改,。因被審計(jì)單位未充分認(rèn)識(shí)整改工作的重要性和必要性，整改中配合度不高,，整改資料提交不全,、拖延，造成無法及時(shí)認(rèn)定整改等問題,。下一步將督促各被審單位嚴(yán)格落實(shí)整改主體責(zé)任，由單位主要負(fù)責(zé)人親自抓,、親自管,，把握審計(jì)整改要求，制定審計(jì)整改工作方案,，逐條逐項(xiàng)整改到位,。
2.?因資金量較大、涉及多個(gè)部門造成未整改到位,，需多方協(xié)調(diào)解決,，加大統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度，制定整改方案,，逐步推進(jìn)解決,。下一步將督促相關(guān)單位進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)整改,。
3.?因受客觀條件限制,，整改阻力較大等原因造成未整改到位，需結(jié)合實(shí)際情況妥善解決
4.?因歷史遺留問題,，情況復(fù)雜等原因造成未整改到位,，需根據(jù)實(shí)際職責(zé)權(quán)限,，推進(jìn)整改,。因歷史遺留問題時(shí)間形成較長(zhǎng)、情況復(fù)雜,，經(jīng)辦人頻繁更換,，部分單位溝通協(xié)調(diào)欠佳等，造成整改到位時(shí)間較長(zhǎng),。下一步將督促相關(guān)單位加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),，根據(jù)職責(zé)權(quán)限，杜絕“打太極”和“踢皮球”,。
5.?審計(jì)問題屢審屢犯,，整改效果持續(xù)性較差。大部分單位往來款未及時(shí)清理等問題,。下一步將督促被審單位以審計(jì)整改為抓手,，健全內(nèi)控制度，發(fā)揮好內(nèi)部審計(jì)職能,，深入分析產(chǎn)生問題的體制性障礙,、機(jī)制性梗阻、制度性漏洞,，杜絕屢查屢犯,。
四、健全完善相關(guān)制度,、長(zhǎng)效機(jī)制情況
各被審計(jì)單位在全面整改審計(jì)查出問題的同時(shí),，認(rèn)真分析問題根源，深入查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié),，積極采納審計(jì)建議,，建立有關(guān)制度和長(zhǎng)效機(jī)制。目前,，共制定和修訂完善各類制度等45項(xiàng),。其中：完善財(cái)務(wù)管理制度提高資金使用效益6項(xiàng)、推進(jìn)重大政策,、重大項(xiàng)目落實(shí)12項(xiàng),、提升投資項(xiàng)目建設(shè)管理水平和監(jiān)管力度16項(xiàng)、提高國(guó)有資產(chǎn)管理效能,，防范管理漏洞風(fēng)險(xiǎn)11項(xiàng),。
五、案件線索移送處理情況
依法依規(guī)嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)問題,，特別是在公務(wù)費(fèi)用報(bào)銷,、工程建設(shè)領(lǐng)域、鄉(xiāng)村振興,、征地拆遷補(bǔ)償和招投標(biāo)環(huán)節(jié)的違紀(jì)違規(guī)問題方面加大審計(jì)監(jiān)督力度,，形成問題線索移送8件,。已辦結(jié)4件其中：紀(jì)委監(jiān)委已辦結(jié)2件，立案1件,，開除公職1人并已送司法處理,；財(cái)政局和醫(yī)保局各辦結(jié)1件，正在辦理4件,。
六,、下一步工作打算
縣政府將認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，積極落實(shí)縣委審計(jì)委員會(huì)各次會(huì)議工作部署,，依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《中共中央辦公廳 國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見》和《中共重慶市委審計(jì)委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的意見》文件精神,，扎實(shí)推進(jìn)工作開展，壓實(shí)被審計(jì)單位主體責(zé)任,。要求被審計(jì)單位提高站位,，明確整改方案,，主管部門切實(shí)落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任，強(qiáng)化督促指導(dǎo),，精準(zhǔn)落實(shí)未整改問題措施,，督促被審計(jì)單位以問題為導(dǎo)向,，全面,、準(zhǔn)確地把握審計(jì)整改要求,，制定審計(jì)整改工作方案,，逐條逐項(xiàng)整改到位，避免避重就輕,、避實(shí)就虛，確保整改工作取得實(shí)效,。繼續(xù)抓好已整改問題“回頭看”。對(duì)已整改完成的問題進(jìn)行復(fù)核復(fù)查,，防止“審計(jì)屢查屢犯”,。強(qiáng)化整改工作責(zé)任追究,。政府督查辦加強(qiáng)審計(jì)整改督查,，紀(jì)檢監(jiān)察部門加強(qiáng)審計(jì)整改問責(zé),，審計(jì)機(jī)關(guān)落實(shí)審計(jì)整改督促,，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化運(yùn)用，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展,。
